El método de escala de cadena o de desarrollo [1] es una técnica destacada [2] [3] de reserva actuarial de pérdidas. El método de escala de cadena se utiliza tanto en el campo de los seguros de daños [1] [4] como en el de los seguros de salud [5] . Su objetivo es estimar los siniestros ocurridos pero no informados y proyectar los montos de pérdidas finales. [5] El supuesto subyacente principal del método de escala de cadena es que los patrones históricos de desarrollo de pérdidas son indicativos de los patrones futuros de desarrollo de pérdidas. [1] [3] [4]
Según el artículo de Jacqueline Friedland "Estimación de reclamaciones impagas utilizando técnicas básicas", hay siete pasos para aplicar la técnica de la cadena de escalera:
Los factores de antigüedad, también llamados factores de desarrollo de pérdidas (LDF, por sus siglas en inglés) o índices de vínculo, representan la relación entre los montos de las pérdidas de una fecha de valuación a otra y su objetivo es captar los patrones de crecimiento de las pérdidas a lo largo del tiempo. Estos factores se utilizan para proyectar dónde se asentarán las pérdidas por montos finales.
En primer lugar, las pérdidas (ya sean declaradas o pagadas) se compilan en un triángulo, donde las filas representan los años del accidente y las columnas representan las fechas de valoración. Por ejemplo, la entrada "43.169.009" representa los importes de las pérdidas relacionadas con los siniestros ocurridos en 1998, valorados a 24 meses.
A continuación, se determinan los factores de relación edad-edad calculando la relación de pérdidas en las fechas de valoración posteriores. De los 24 meses a los 36 meses, las pérdidas del año del accidente de 1998 aumentaron de 43.169.009 a 45.568.919, por lo que el factor de relación edad-edad correspondiente es 45.568.919 / 43.169.009 = 1,056. Se selecciona un "factor de cola" (en este caso, 1,000) para realizar la proyección desde la última edad de valoración hasta la edad final.
Por último, se calculan los promedios de los factores edad-edad. Se realizan selecciones basadas en el juicio después de observar varios promedios. Luego, los factores edad-edad se multiplican entre sí para obtener los factores de desarrollo acumulativos.
Los factores de desarrollo acumulados multiplicados por las pérdidas reportadas (o pagadas) para proyectar las pérdidas finales.
Las pérdidas incurridas pero no reportadas se pueden obtener restando las pérdidas reportadas de las pérdidas finales, en este caso, 569,172,456 - 543,481,587 = 25,690,869. [6] [7] [8]
La técnica de cadena de escala solo es precisa cuando se puede suponer que los patrones de desarrollo de pérdidas en el pasado continuarán en el futuro. [1] [3] [4] A diferencia de otros métodos de reserva de pérdidas, como el método Bornhuetter-Ferguson , se basa únicamente en la experiencia pasada para llegar a una estimación de reclamaciones incurridas pero no informadas .
Cuando hay cambios en las operaciones de una aseguradora, como un cambio en los tiempos de liquidación de reclamos, cambios en la dotación de personal para reclamos o cambios en las prácticas de reserva de casos, el método de cadena de suministro no producirá una estimación precisa sin ajustes. [1]
El método de cadena de montaje también responde muy bien a los cambios en la experiencia y, como resultado, puede resultar inadecuado para líneas de negocio muy volátiles. [5]
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