Una cooperativa de crédito es una institución financiera cooperativa sin fines de lucro propiedad de sus miembros . Pueden ofrecer servicios financieros equivalentes a los de los bancos comerciales , como cuentas de acciones ( cuentas de ahorro ), cuentas de giro de acciones ( cuentas de cheques ), tarjetas de crédito , crédito , certificados a plazo de acciones ( certificados de depósito ) y banca en línea . Normalmente, sólo un miembro de una cooperativa de crédito puede depositar o pedir dinero prestado . [1] [2] En varios países africanos, las cooperativas de crédito se conocen comúnmente como SACCO ( cooperativas de ahorro y crédito ). [3]
En todo el mundo, los sistemas de cooperativas de crédito varían significativamente en sus activos totales y en el tamaño promedio de los activos de las instituciones, desde operaciones voluntarias con un puñado de miembros hasta instituciones con cientos de miles de miembros y activos por valor de miles de millones de dólares estadounidenses. [4] En 2018, el número de miembros de cooperativas de crédito en todo el mundo era de 375 millones, y desde 2016 se han agregado más de 100 millones de miembros. [5]
Antes de la crisis financiera de 2007-2008 , en 2006, el 23,6% de las hipotecas de los bancos comerciales eran de alto riesgo , en comparación con sólo el 3,6% de las de las cooperativas de crédito, y los bancos tenían dos veces y media más probabilidades de quebrar durante la crisis. . [6] Las cooperativas de crédito estadounidenses duplicaron con creces los préstamos a pequeñas empresas entre 2008 y 2016, de 30 mil millones de dólares a 60 mil millones de dólares, mientras que los préstamos a pequeñas empresas en general durante el mismo período disminuyeron en alrededor de 100 mil millones de dólares. [7] En Estados Unidos, la confianza del público en las cooperativas de crédito es del 60%, en comparación con el 30% de los grandes bancos. [8] Además, las pequeñas empresas tienen un 80% más de probabilidades de quedar satisfechas con una cooperativa de crédito que con un gran banco. [9]
Las "uniones de crédito para personas físicas" (también llamadas "uniones de crédito minoristas" o "uniones de crédito para consumidores") prestan servicios a personas físicas, a diferencia de las " uniones de crédito corporativas ", que prestan servicios a otras uniones de crédito. [10] [11] [12]
Las cooperativas de crédito se diferencian de los bancos y otras instituciones financieras en que quienes tienen cuentas en la cooperativa de crédito son sus miembros y propietarios, [1] y eligen su junta directiva en un sistema de una persona, un voto , independientemente del monto. podrían haber invertido. [1] Las cooperativas de crédito se ven a sí mismas como diferentes de los bancos convencionales, con la misión de estar orientadas a la comunidad y "servir a las personas, no a las ganancias". [13] [14] [15]
Las encuestas a clientes de bancos y cooperativas de crédito han mostrado consistentemente tasas de satisfacción del cliente significativamente más altas con la calidad del servicio de las cooperativas de crédito. [16] [17] Históricamente, las cooperativas de crédito han afirmado brindar un servicio superior a los miembros y estar comprometidas a ayudar a los miembros a mejorar su situación financiera. En el contexto de la inclusión financiera , las cooperativas de crédito afirman ofrecer una gama más amplia de productos de préstamo y ahorro a un costo mucho más económico para sus miembros que la mayoría de las instituciones de microfinanzas . [18]
Las cooperativas de crédito se diferencian de las microfinanzas modernas. En particular, el control de los miembros sobre los recursos financieros es la característica distintiva entre el modelo cooperativo y las microfinanzas modernas. El actual modelo dominante de microfinanzas, ya sea proporcionado por instituciones con o sin fines de lucro, coloca el control sobre los recursos financieros y su asignación en manos de un pequeño número de proveedores de microfinanzas que se benefician del sector altamente rentable. [19]
En el contexto de las cooperativas de crédito, se debe distinguir una " organización sin fines de lucro " de una organización benéfica. [20] Las cooperativas de crédito son "sin fines de lucro" porque su propósito es servir a sus miembros en lugar de maximizar las ganancias, [18] [20] por lo que, a diferencia de las organizaciones benéficas, las cooperativas de crédito no dependen de donaciones y son instituciones financieras que deben hacer que lo que es, en términos económicos, una pequeña ganancia (es decir, en términos contables sin fines de lucro, un "superávit") siga existiendo. [18] [21] Según el Consejo Mundial de Cooperativas de Crédito (WOCCU), los ingresos de una cooperativa de crédito (de préstamos e inversiones) deben exceder sus gastos operativos y dividendos (intereses pagados sobre depósitos) para mantener el capital y la solvencia. [21]
En los Estados Unidos, las cooperativas de crédito constituidas y que operan conforme a una ley estatal de cooperativas de crédito están exentas de impuestos según la Sección 501(c)(14)(A) . [22] Las cooperativas de crédito federales organizadas y operadas de conformidad con la Ley Federal de Cooperativas de Crédito están exentas de impuestos según la Sección 501(c)(1) . [23]
Según el Consejo Mundial de Cooperativas de Crédito (WOCCU), a finales de 2018 había 85.400 cooperativas de crédito en 118 países. En conjunto, prestaron servicios a 274,2 millones de miembros y supervisaron activos por valor de 2,19 billones de dólares . [24] WOCCU no incluye datos de bancos cooperativos , por lo que, por ejemplo, algunos países generalmente considerados pioneros del sindicalismo de crédito, como Alemania, Francia, los Países Bajos e Italia, no siempre están incluidos en sus datos. La Asociación Europea de Bancos Cooperativos informó que a finales de 2010 había 38 millones de miembros en esos cuatro países. [25]
Los países con mayor actividad de las cooperativas de crédito son muy diversos. Según WOCCU, los países con mayor número de socios de cooperativas de crédito fueron Estados Unidos (101 millones), India (20 millones), Canadá (10 millones), Brasil (6,0 millones), Corea del Sur (5,7 millones), Filipinas ( 5,4 millones), Kenia y México (5,1 millones cada uno), Ecuador (4,8 millones), Australia (4,5 millones), Tailandia (4,1 millones), Colombia (3,6 millones) e Irlanda (3,3 millones). [24]
Los países con mayor porcentaje de socios de cooperativas de crédito en la población económicamente activa fueron Barbados (82%), [26] Irlanda (75%), Granada (72%), Trinidad y Tobago (68%), Belice y Santa Lucía. (67% cada uno), St. Kitts y Nevis (58%), Jamaica (53% cada uno), Antigua y Barbuda (49%), Estados Unidos (48%), Ecuador (47%) y Canadá (43% ). Varios países africanos y latinoamericanos también tenían altas tasas de membresía en cooperativas de crédito, al igual que Australia y Corea del Sur. El porcentaje promedio para todos los países considerados en el informe fue del 8,2%. [24] Las cooperativas de crédito se crearon en Polonia en 1992; En 2012 [update]había 2.000 sucursales de cooperativas de crédito con 2,2 millones de miembros. [27] De 1996 a 2016, las cooperativas de crédito en Costa Rica casi triplicaron su participación en el mercado financiero (crecieron del 3,7% de la participación de mercado al 9,9%) y crecieron más rápido que los bancos del sector privado o los bancos estatales en Costa Rica. Costa Rica, luego de reformas financieras en ese país. [28] : 70
"Spolok Gazdovský" ( Asociación de Administradores o Asociación de Agricultores ), fundada en 1845 por Samuel Jurkovič, fue la primera cooperativa (unión de crédito) de Europa. La cooperativa proporcionó a los miembros de la cooperativa un préstamo barato con fondos generados por ahorros regulares. Los miembros de la cooperativa debían comprometerse con una vida moral y debían plantar dos árboles en un lugar público cada año. A pesar de la corta duración de su existencia, hasta 1851, formó la base del movimiento cooperativo en Eslovaquia. [29] [30] El pensador nacional eslovaco Ľudovít Štúr dijo sobre la asociación: "Nos gustaría mucho que se establecieran en toda nuestra región constituciones tan excelentes que ayudarían a rescatar a la gente del mal y la miseria. Una hermosa, gran idea, una ¡Hermosa y excelente constitución!" [31]
La historia de las cooperativas de crédito modernas se remonta a 1852, cuando Franz Hermann Schulze-Delitzsch consolidó el aprendizaje de dos proyectos piloto, uno en Eilenburg y el otro en Delitzsch, en el Reino de Sajonia, en lo que generalmente se reconoce como las primeras cooperativas de crédito del mundo. Luego desarrolló un sistema de cooperativas de crédito urbanas de gran éxito. [32] En 1864, Friedrich Wilhelm Raiffeisen fundó la primera cooperativa de crédito rural en Heddesdorf (ahora parte de Neuwied ) en Alemania. [32] En el momento de la muerte de Raiffeisen en 1888, las cooperativas de crédito se habían extendido a Italia, Francia, los Países Bajos, Inglaterra, Austria y otras naciones. [33]
La primera cooperativa de crédito de América del Norte, la Caisse Populaire de Lévis en Quebec , Canadá, inició sus operaciones el 23 de enero de 1901 con un depósito de 10 centavos. El fundador Alphonse Desjardins , reportero del parlamento canadiense, se sintió impulsado a asumir su misión en 1897 cuando supo de un ciudadano de Montreal a quien el tribunal había ordenado pagar casi 5.000 dólares canadienses en intereses sobre un préstamo de 150 dólares de un prestamista. Basándose ampliamente en precedentes europeos, Desjardins desarrolló un modelo parroquial único para Quebec: la caisse populaire . [ cita necesaria ]
En Estados Unidos, St. Mary's Bank Credit Union de Manchester, New Hampshire , fue la primera cooperativa de crédito. Con la ayuda de una visita personal de Desjardins, St. Mary's fue fundada por inmigrantes de habla francesa en Manchester desde Quebec el 24 de noviembre de 1908. Varios Little Canadas en toda Nueva Inglaterra formaron cooperativas de crédito similares, a menudo por necesidad, ya que los bancos angloamericanos rechazaban con frecuencia Préstamos franco-americanos . [34] El Museo de Cooperativas de Crédito de Estados Unidos ahora ocupa la ubicación de la casa desde la que operó por primera vez St. Mary's Bank Credit Union. [ cita necesaria ] En noviembre de 1910, la Unión Industrial y Educativa de Mujeres creó la Cooperativa de Crédito Industrial, siguiendo el modelo de las cooperativas de crédito Desjardins. Fue la primera cooperativa de crédito comunitaria no religiosa que presta servicios a todas las personas en el área metropolitana de Boston. La cooperativa de crédito estatal más antigua de los Estados Unidos se estableció en 1913. [35] La cooperativa de crédito St. Mary's Bank presta servicios a cualquier residente de la Commonwealth de Massachusetts . [36]
Después de ser promovidas por la Iglesia Católica en la década de 1940 para ayudar a los pobres en América Latina , las cooperativas de crédito se expandieron rápidamente durante las décadas de 1950 y 1960, especialmente en Bolivia, Costa Rica, República Dominicana, Honduras y Perú. Se formó la Confederación Regional de Cooperativas de Crédito Latinoamericanas (COLAC) y, con financiamiento del Banco Interamericano de Desarrollo, las cooperativas de crédito en las regiones crecieron rápidamente durante los años setenta y principios de los ochenta. En 1988, las cooperativas de crédito de COLAC representaban a cuatro millones de miembros en 17 países con una cartera de préstamos de aproximadamente 500 millones de dólares estadounidenses. Sin embargo, desde finales de la década de 1970 en adelante, muchas cooperativas de crédito latinoamericanas lucharon contra la inflación, el estancamiento de su membresía y serios problemas de recuperación de préstamos. En la década de 1980, agencias donantes como USAID intentaron rehabilitar las cooperativas de crédito latinoamericanas brindándoles asistencia técnica y centrando sus esfuerzos en movilizar depósitos de la población local. En 1987, la crisis financiera regional provocó una corrida masiva de las cooperativas de crédito. Los importantes retiros y las altas tasas de incumplimiento causaron problemas de liquidez a muchas cooperativas de crédito de la región. [37]
Las cooperativas de crédito y los bancos en la mayoría de las jurisdicciones están obligados legalmente a mantener un encaje legal entre activos y pasivos. Si una cooperativa de crédito o un banco tradicional no puede mantener un flujo de caja positivo y/o se ve obligado a declararse en insolvencia, sus activos se distribuyen a los acreedores (incluidos los depositantes) en orden de antigüedad de acuerdo con la ley de quiebras. Si los depósitos totales exceden los activos restantes después de que se pague a los acreedores más antiguos, todos los depositantes perderán parte o la totalidad de sus depósitos iniciales. Sin embargo, la mayoría de las jurisdicciones tienen un seguro de depósitos que promete cubrir a los depositantes hasta un nivel máximo de cuenta asegurable. [ cita necesaria ]
Las cooperativas de crédito como tales brindan servicios únicamente a consumidores individuales. Las cooperativas de crédito corporativas (también conocidas como cooperativas de crédito centrales en Canadá) brindan servicios a las cooperativas de crédito, con apoyo operativo, tareas de compensación de fondos y entrega de productos y servicios.
Las cooperativas de crédito a menudo forman cooperativas entre ellas para brindar servicios a sus miembros. Una organización de servicios de cooperativas de crédito (CUSO) es generalmente una subsidiaria con fines de lucro de una o más cooperativas de crédito formadas para este propósito. Por ejemplo, CO-OP Financial Services , la red interbancaria propiedad de cooperativas de crédito más grande de Estados Unidos, ofrece una red de cajeros automáticos y servicios de sucursales compartidas a las cooperativas de crédito. Otros ejemplos de cooperativas entre cooperativas de crédito incluyen servicios de asesoramiento crediticio, así como servicios de seguros e inversiones. [ cita necesaria ]
Las ligas estatales de cooperativas de crédito pueden asociarse con organizaciones externas para promover iniciativas para las cooperativas de crédito o los clientes. Por ejemplo, la Liga de Cooperativas de Crédito de Indiana patrocina una iniciativa llamada "Ignite", que se utiliza para fomentar la innovación en la industria de las cooperativas de crédito, con el Instituto de Investigación Filene. [38]
La Asociación Nacional de Cooperativas de Crédito (CUNA) es una asociación comercial nacional de cooperativas de crédito autorizadas a nivel estatal y federal ubicadas en los Estados Unidos. La National Credit Union Foundation es la principal rama caritativa del movimiento de cooperativas de crédito de los Estados Unidos y está afiliada a CUNA.
La Asociación Nacional de Cooperativas de Crédito con Aseguramiento Federal (NAFCU) es una asociación comercial nacional para todas las cooperativas de crédito autorizadas a nivel estatal y federal. Con sede fuera de Washington, DC, la misión de NAFCU es brindar a todas las cooperativas de crédito defensa federal, asistencia para el cumplimiento y educación.
El Consejo Mundial de Cooperativas de Crédito (WOCCU) es a la vez una asociación comercial de cooperativas de crédito de todo el mundo y una agencia de desarrollo . La misión de WOCCU es "ayudar a sus miembros y miembros potenciales a organizar, ampliar, mejorar e integrar las cooperativas de crédito e instituciones relacionadas como instrumentos eficaces para el desarrollo económico y social de todas las personas". [39]
EverythingCU.com es una comunidad en línea de profesionales de cooperativas de crédito. [40]
En los Estados Unidos, las cooperativas de crédito federales están constituidas y supervisadas por la Administración Nacional de Cooperativas de Crédito (NCUA), que también proporciona seguros de depósitos de manera similar a la forma en que la Corporación Federal de Seguros de Depósitos (FDIC) proporciona seguros de depósitos a los bancos. Las cooperativas de crédito autorizadas por el estado están supervisadas por la agencia reguladora financiera del estado y pueden, aunque no están obligadas a ello, obtener un seguro de depósitos. Debido a problemas con quiebras bancarias en el pasado, ningún estado ofrece seguro de depósitos y, como tal, existen dos fuentes principales de seguro de depósitos: la NCUA y American Share Insurance (ASI), una aseguradora privada con sede en Ohio.
En Canadá, la mayoría de las cooperativas de crédito y caisses populaires están constituidas provincialmente y el seguro de depósitos lo proporciona una corporación de la Corona provincial . Por ejemplo, en Ontario hasta 250.000 dólares canadienses de depósitos elegibles en cooperativas de crédito están asegurados por la Autoridad Reguladora de Servicios Financieros de Ontario . [41] Las cooperativas de crédito federales, como la caja de Cooperación Financiera UNI en Nuevo Brunswick, [42] están constituidas según estatutos federales y son miembros de la Canada Deposit Insurance Corporation . [43]
Una vez que continúen a nivel federal, las FCU se convierten en miembros de la CDIC. Como tal, los depósitos elegibles realizados en una FCU disfrutan de la protección de depósitos de la CDIC.
