Un banco de ahorro mutuo es una institución financiera autorizada por un gobierno central o regional, sin capital social, propiedad de sus miembros, quienes suscriben un fondo común. De este fondo se pagan los créditos, préstamos, etc. Las ganancias después de las deducciones se comparten entre los miembros. La institución tiene como objetivo proporcionar un lugar seguro para que los miembros individuales ahorren e inviertan esos ahorros en hipotecas , préstamos , acciones , bonos y otros valores y compartan las ganancias o pérdidas que resulten.
La institución que se identifica con más frecuencia como el primer banco de ahorros moderno fue la " Sociedad de Ahorros y Amistosa " organizada en 1810 por el reverendo Henry Duncan de la Iglesia Presbiteriana Ruthwell en Dumfriesshire , Escocia . Duncan estableció una sociedad amistosa para crear una institución de depósito cooperativa con el fin de permitir que sus feligreses más pobres tuvieran cuentas de ahorro que acumularan intereses por enfermedad y vejez . [1] [2] Otro precursor de los bancos de ahorros modernos fueron las ideas de Friedrich Wilhelm Raiffeisen que dieron lugar a las cooperativas de crédito rurales y los bancos cooperativos . Las organizaciones voluntarias europeas y las " sociedades amistosas " proporcionaron la inspiración para sus contrapartes estadounidenses incorporadas por el estado.
Estos primeros bancos de ahorros fueron concebidos como iniciativas filantrópicas, diseñadas para ayudar a los pobres y a las clases trabajadoras. Los bancos fueron fundados por filántropos que asumieron los puestos de fideicomisarios, gerentes y directores de bancos de ahorros como oportunidades para enseñar a la clase trabajadora las virtudes del ahorro y la autosuficiencia al permitirles la seguridad de ahorrar su dinero. El primer banco de ahorro mutuo constituido en Estados Unidos fue el Provident Institution for Savings en Boston. Su carta constitutiva de 1816 fue la primera legislación gubernamental del mundo para salvaguardar a los bancos de ahorro. En 2015, el banco mutuo más antiguo (y más grande) de Estados Unidos era Eastern Bank of Boston, con aproximadamente 10 mil millones de dólares en activos. Fue constituido en 1818 en Salem, Massachusetts, como Salem Savings Bank. En 2020, Eastern Bank se desmutualizó y cotizó sus acciones en la Bolsa de Valores de Nueva York .
Desde la década de 1970, cuando se desreguló la industria, miles de bancos de ahorro mutuo se han convertido en compañías de propiedad accionaria , recaudando más de $40 mil millones. En 2010, solo quedaban alrededor de 600. [3] Estas conversiones a menudo han resultado en grandes recompensas financieras para los principales ejecutivos bancarios. [4] Los bancos de ahorro mutuo actuales incluyen Dollar Bank , Ridgewood Savings Bank , Middlesex Savings Bank , Liberty Bank y Marquette Savings Bank .
A partir de la década de 1980, varias sociedades de crédito hipotecario de Australia se convirtieron en bancos, pero se les exigió que se desmutualizaran al hacerlo. Entre ellas se encontraban Advance Bank (anteriormente NSW Building Society), St. George , Suncorp , Metway Bank, Challenge Bank, Bank of Melbourne y Bendigo Bank . Un cambio en la regulación significó que las sociedades de crédito hipotecario y las cooperativas de crédito ya no estaban obligadas a desmutualizarse al convertirse en bancos, y varias, incluido Heritage Bank , se han convertido desde 2011, aunque conservaron su condición y estructura como organizaciones mutuas.
Los bancos de ahorro mutuo fueron diseñados para estimular el ahorro de los individuos; la función exclusiva de estos bancos es proteger los depósitos, realizar inversiones limitadas y seguras y proporcionar intereses a los depositantes. A diferencia de los bancos comerciales , los bancos de ahorro no tienen accionistas; la totalidad de las ganancias más allá del mantenimiento del banco pertenece a los depositantes del banco de ahorro mutuo. Los bancos de ahorro mutuo priorizan la seguridad y, como resultado, históricamente se han caracterizado por ser conservadores en sus inversiones. Este conservadurismo es lo que permitió que los bancos de ahorro mutuo se mantuvieran estables durante el turbulento período de la Gran Depresión , a pesar del fracaso de los bancos comerciales y las asociaciones de ahorro y préstamo .
