Un swap de amortización [1] suele ser un swap de tipos de interés en el que el principal nocional para los pagos de intereses disminuye (es decir, se paga ) durante la vida del swap, tal vez a un tipo vinculado al pago anticipado de una hipoteca o a un interés. de referencia, como la tasa de oferta interbancaria de Londres (Libor). Es lo opuesto al swap acumulativo . Si el swap permite altibajos contingentes inciertos en el principal nocional, se denomina "swap de montaña rusa".
Fuentes
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