Takaful ( árabe : التكافل , a veces traducido como "solidaridad" o garantía mutua) [1] es un sistema cooperativo de reembolso o devolución en caso de pérdida, organizado como una alternativa islámica o sharia al seguro convencional, que contiene riba (usura) y gharar (incertidumbre excesiva). [2]
En el marco del takaful, las personas y empresas preocupadas por los riesgos realizan contribuciones periódicas ("donaciones") que se reembolsan o devuelven a los miembros en caso de pérdida, y que son gestionadas en su nombre por un operador de takaful. [3] Al igual que otros productos financieros islámicos, el takaful se basa en la Muamalat islámica (rama de la ley islámica que se ocupa de los actos o tratos comerciales y civiles).
En 2018, la industria del takaful había crecido hasta alcanzar un tamaño de 27.700 millones de dólares en "contribuciones" (frente a los 12.000 millones de dólares de 2011). [4] El movimiento ha sido elogiado por ofrecer "alternativas superiores" a los seguros que "revitalizan el capital humano, enfatizan la dignidad personal, la autoayuda comunitaria y el autodesarrollo económico"; [5] pero también ha sido criticado por haber "reducido" su alcance a una industria de "seguros convencionales con terminología y lenguaje contractual árabes". [6]
En teoría, el takaful se percibe como una cooperativa o un seguro mutuo, en el que los miembros aportan una determinada suma de dinero a un fondo común. El objetivo de este sistema no es obtener beneficios, sino defender el principio de "llevar las cargas de los demás". Los principios del takaful son los siguientes:
Los eruditos musulmanes “casi no tienen diferencias de opinión” sobre “la necesidad de gestionar, redimir y mitigar los riesgos generales, comerciales y de vida cubiertos por el negocio de seguros”. [2] Pero si el seguro convencional está prohibido ( haram ) es un tema de debate.
En su segunda sesión (diciembre de 1985), [8] la Academia de Fiqh de la Organización de Cooperación Islámica (también llamada Academia Islámica Internacional de Fiqh) dictaminó que los seguros comerciales convencionales (pero no los sociales) eran haram (prohibidos). Su novena resolución establecía:
El contrato de seguro comercial, con una prima de seguro fija, tal como lo practican las compañías de seguros comerciales, contiene un gharar sustancial , lo que hace que el contrato sea defectuoso. En consecuencia, está prohibido por ley. [9]
Los eruditos islámicos comenzaron a prohibir los seguros comerciales a fines del siglo XIX d. C. [10] La mayoría de los eruditos islámicos creen que los seguros comerciales están prohibidos para los musulmanes porque contienen
Tienen dos preocupaciones principales sobre el seguro convencional:
Según Jamal Zarabozo, la mayoría de los musulmanes modernos, como los eruditos del Consejo de Fiqh Islámico de la Organización de Cooperación Islámica , la Junta de los Principales Eruditos de Arabia Saudita , el Consejo de Fiqh de La Meca bajo los auspicios de la Liga Musulmana Mundial , Siddiq ad-Dharir, Wahbah al-Zuhayli , Muhammad Mustafa as-Sinqithi, Salaah al-Saawi, Abdullah al-Muslih, Sulaiman Thunayaan, Ali Abu al-Basl, Abdur Rawf al-Shaadhili, Faisal Maulawi, Mohammad Muslehuddin, Afzalur Rahman y muchos otros eruditos y juristas respetados, estaban unánimemente de acuerdo en que los seguros comerciales estaban prohibidos. [11]
Una minoría de eruditos islámicos sostienen que el seguro no es como el juego de azar, porque en él no se cubre ningún riesgo ni se mitiga ningún daño. Los jugadores juegan a un juego de azar para entretenerse y obtener beneficios, en el que pueden ganar o perder, basándose en una decisión consciente. [1] [12] El seguro proporciona cobertura para acontecimientos que escapan al control del asegurado. Cuando el asegurado cobra una indemnización, no es un ganador, sino un perdedor que al menos recibe alguna compensación. [12] Además, si bien el seguro implica incertidumbre, "las técnicas estadísticas y las ciencias actuariales han avanzado hasta una etapa en la que la compañía de seguros puede calcular sus riesgos y beneficios con gran precisión", de modo que la incertidumbre que implica el seguro difícilmente puede considerarse excesiva en circunstancias normales. [1]
Los eruditos islámicos que apoyan el takaful citan el Corán [ Corán 5:2] [Nota 1] y varios dichos ( hadith ) del profeta islámico Mahoma . Algunos ejemplos son:
Base de la cooperación : Ayudaos mutuamente en al-Birr y en al-Taqwa (ambos: virtud, rectitud y piedad), pero no os ayudéis unos a otros en el pecado y la transgresión. ( Sura al-Māʼidah , Versículo 2) [ Corán 5:2 ] [ 15 ] [ cita requerida ]
Los principios básicos que sustentan el takaful son muy similares a los principios cooperativos y mutualistas, en la medida en que el modelo cooperativo y mutualista es uno que es aceptado bajo la ley islámica. [ cita requerida ]
El concepto de takaful se ha practicado en varias formas desde el año 622 d. C. [5] El primer practicante de Takaful fue conocido como Zubayr ibn al-Awwam, compañero del profeta, ya que esta práctica estaba permitida según el consenso de los eruditos clásicos, como Ibn Taymiyyah en su Majmu Fatawa. [19] En la práctica, Takaful se consideraba técnicamente como un banco de intereses cero con un modelo de negocio de recaudación de fondos. [20] A los ojos de los eruditos e investigadores, al-Zubair Entrepreneurship of Tafakul se ha convertido en un serio objeto de estudio por parte de los eruditos de las instituciones islámicas con respecto a la conducta y la ética en los negocios de acuerdo con el Fiqh islámico , como el Dr. Erwandi Tarmizi. [21] Además, los investigadores modernos de la banca islámica, [22] y los teóricos de la financiación islámica, [23] han profundizado en el aspecto empresarial de Zubayr durante su vida como modelo a seguir. [22] [23] Uno de los principios de los negocios de az-Zubayr era la ética de los negocios basados en la recaudación de fondos según la Sharia . [24] Este tipo de negocio de recaudación de fondos consistía en la práctica de Zubayr de aceptar depósitos de seguridad como préstamo e invertir el dinero , [25] [26] sin aceptar intereses como ganancia del negocio, lo que se consideraba usura en la enseñanza del Islam. [27]
Según Ali Ahmad Salih, profesor de la Universidad de Oriente Medio en Jordania , este negocio de recaudación de fondos Takaful de Zubayr ibn al-Awwam estaba centrado en Medina con sus sucursales extendidas en Alejandría , Kufa y Basora. [28] Ali Ahmad Salih señaló las evidencias basadas en los registros de la narración de Hisham ibn Urwah en Tabaqat al Kubra que escribió Ibn Sa'd . [28]
Durante la era del Califato Abasí , este sistema bancario islámico era evidente. [29] Incluso había un centro de negocios llamado Dar-uz Zubayr en Basora que aceptaba cualquier depósito . Zafarul Islam teorizó en su revista académica publicada por la Universidad Musulmana de Aligarh , que el centro de depósito recibió el nombre de Zubayr ibn al-Awwam. [30] Mientras tanto, el teórico de negocios islámico paquistaní moderno, Zubair Mughal, ha observado además el modelo de la práctica de Zubayr ibn al-Awwam de Tafakul para evitar el Gharar (negocio arriesgado), el juego y la Riba, todos ellos prohibidos por la ley islámica. [31]
Los juristas musulmanes reconocen que la base de la responsabilidad compartida (en el sistema de aquila practicado entre los musulmanes de La Meca y Medina ) sentó las bases del seguro mutuo. "En el caso de los seguros, como en el de los bancos comerciales, prevaleció la opinión ortodoxa", y con "un consenso entre los eruditos musulmanes" sobre la legitimidad del takaful y la ilegitimidad del seguro convencional, el "movimiento para islamizar el negocio de seguros contemporáneo" comenzó a mediados de los años 1970. En 1976, el Consejo Superior de Arabia Saudita emitió una fatwa "a favor de un modelo islámico" de seguros. [5] La Academia Internacional de Fiqh Islámico de Yeddah de la Organización de Cooperación Islámica también aprobó el takaful como una forma legítima de negocio en 1985. [32] [1] La Compañía Islámica de Seguros de Sudán comenzó como la primera compañía de takaful en 1979. [33] A mediados de la década de 1990, había siete compañías de takaful en Sudán, Dubai, Arabia Saudita, Bahréin y Jordania. [34]
La industria creció de $1.384 mil millones en 2004 a $5.318 mil millones en 2008. [35] Para fines de 2011, las contribuciones totales de takaful ascendieron a $12 mil millones (en comparación con $4 billones para seguros convencionales). [34] En 2005, había 82 compañías en todo el mundo involucradas en negocios takaful (77 compañías dedicadas a takaful y cinco "que ofrecían productos takaful" desde "ventanas islámicas"). [34] Para 2006, había 133. [32] Al igual que con las formas tradicionales de seguro, se puede utilizar el reaseguro de una operación takaful, conocido como "retakaful". [36] También en 2006, AIG , una compañía no musulmana con sede en Estados Unidos (con más de 88 millones de clientes en 130 países), estableció una subsidiaria takaful llamada AIG Takaful Enaya, con sede en Bahréin. [37] En 2013, los principales países takaful eran "Malasia y los estados del Golfo". [34] En 2016 se informó que, de un total de 308 empresas takaful, 93 son ventanillas takaful; sin embargo, estas ventanillas takaful poseen solo el 2,5% de los activos takaful totales. [38]
Existen varios modelos (y varias variaciones) de cómo se puede implementar takaful:
Según este principio, el al-Mudharib (operador del takaful) acepta el pago de las cuotas del takaful o las contribuciones del takaful ( primas , conocidas como ra's-ul-mal ) de los inversores o proveedores de capital o fondos (participantes del takaful), actuando como sahib-ul-mal . El contrato especifica cómo se deben compartir las ganancias (o excedentes) de las operaciones del takaful de acuerdo con el principio de al-mudharabah entre los participantes (como proveedores de capital) y el operador del takaful. La distribución de dichas ganancias puede realizarse en una proporción de 50:50, 60:40, 70:30, etc., según lo acordado mutuamente entre las partes contratantes. [ cita requerida ] [41]
Para eliminar el elemento de incertidumbre en el contrato de takaful, se incorpora el concepto de tabarru' ("donar, contribuir o regalar"). En relación con este concepto, un participante acepta renunciar (como tabarru' ) a una determinada proporción de sus cuotas (o contribuciones) de takaful que acepta o se compromete a pagar, en caso de que alguno de sus compañeros participantes sufra una pérdida definida. Este acuerdo le permite cumplir con su obligación de ayuda mutua y garantía conjunta. [ cita requerida ]
En esencia, el tabarru' permite a los participantes realizar sus actos para ayudar a los demás participantes que puedan sufrir una pérdida o daño debido a una catástrofe o desastre. La distribución de las ganancias (o excedentes) que puedan surgir de las operaciones de un takaful se realiza solo después de que se haya cumplido la obligación de ayudar a los demás participantes. Por lo tanto, es imperativo que un operador de takaful mantenga activos adecuados de los fondos definidos bajo su cuidado, al tiempo que se esfuerza prudentemente por garantizar que los fondos estén suficientemente protegidos contra la sobreexposición. Por lo tanto, la provisión de cobertura de seguro está en conformidad con la Sharia basada en los principios islámicos de al-takaful y al-mudharabah . [ cita requerida ]
Al-mudharabah es el contrato de participación en los beneficios comerciales entre el proveedor o los proveedores de fondos para una empresa comercial y el empresario que realmente lleva adelante la actividad. La operación de un takaful puede, por lo tanto, concebirse como una actividad comercial de participación en los beneficios entre el operador del takaful y los miembros individuales de un grupo de participantes que desean garantizarse mutuamente contra una determinada pérdida o daño que pueda infligirse a cualquiera de ellos. [ cita requerida ]
Una queja formulada contra (la mayoría de) los takaful (por Muhammad Akram Khan) es que a pesar de que se habla de solidaridad, (la mayoría de) los titulares de takaful "no tienen ninguna 'voz'" en la gestión del takaful. El "TO (operador del takaful) toma todas las decisiones cruciales, como la tasa de prima, la estrategia de riesgo, la gestión de activos y la asignación de excedentes y beneficios". Los accionistas del TO, y "no los titulares de takaful, designan y destituyen a los administradores del takaful". [42] De manera similar, Mahmud El-Gamal se queja de que "incluso las empresas que utilizan el término takaful ta'āwun (garantía mutua cooperativa o seguro) están estructuradas con accionistas en lugar de titulares de pólizas", a pesar de la sentencia del 2 de septiembre de la Academia Islámica Internacional de Fiqh que permitía el seguro como "seguro cooperativo, basado en los principios de contribución voluntaria (tabarru') y cooperación mutua". [43] Una excepción a esta situación se puede encontrar en Sudán, donde los poseedores de takaful tienen más voz y voto en la gestión del negocio del takaful. [40]
Se ha cuestionado si el takaful es significativamente diferente del seguro convencional. El economista islámico Mohammad Najatuallah Siddiqui escribe que:
“La forma de organización elegida para aprovechar la ley de los grandes números no cambia la realidad. Podemos hacer de los seguros una actividad sin ánimo de lucro (siempre que podamos garantizar una gestión eficiente), pero eso no cambia la naturaleza esencial de lo que se está haciendo.” [44]
Según Rakaan Kayali, el hecho de que los beneficios para los miembros del takaful se distribuyan según lo permitan los fondos, en lugar de estar definidos por la política, puede llevar a conflictos entre los miembros, si, por ejemplo, el reclamo de un miembro agota los fondos del takaful de modo que otro miembro con un reclamo igualmente válido poco tiempo después no es compensado, o no es compensado en su totalidad. [45] [ fuente autopublicada ]
Además, se ha puesto en duda la legitimidad de afirmar que los participantes del takaful están haciendo "donaciones". Esto se debe a que la palabra "donaciones" implica dar sin esperar nada a cambio. Esto claramente no es el caso de los participantes del takaful que buscan un seguro. [45] [ fuente autopublicada ]
{{cite journal}}: Requiere citar revista |journal=( ayuda )المدينة وفروعه متعددة كالإسكندرية ، والكوفة ، والبصرة ؛ مستدلا بذلك بما جاء في الطبقات الكبرى لابن سعد ، " عن عروة قال : كان للزبير بمصر خطط
{{cite journal}}: Requiere citar revista |journal=( ayuda )
Chakib Abouzaid: Presentación del Directorio Mundial de Seguros Islámicos en la Conferencia Mundial Takaful (2006/07/08/09/10/11/12) www.takaful-re.ae