STEP (la Sociedad de Profesionales de Fideicomisos y Sucesiones ) fue fundada por George Tasker en 1991 [ 1] y es el organismo profesional internacional para asesores que se especializan en planificación de herencias y sucesiones . [2] Sus miembros son principalmente abogados , procuradores , contables , asesores fiscales , funcionarios fiduciarios y administradores fiduciarios, así como profesionales bancarios y de seguros en el campo fiduciario.
El objetivo principal de la organización es promover altos estándares profesionales dentro de la profesión, brindar oportunidades educativas y de networking para sus miembros y contribuir al debate y las políticas públicas en su campo de especialización.
STEP tiene más de 100 sucursales y capítulos en 56 países y actualmente cuenta con más de 20.000 miembros. Ofrece una serie de programas educativos, desde certificados de nivel inicial hasta diplomas completos. Los créditos acumulados de estas calificaciones y la experiencia previa determinan el nivel de membresía. Solo los miembros plenos de STEP pueden usar las letras TEP después de su nombre. La designación TEP después del nombre de un miembro es la única marca ampliamente reconocida para los profesionales de la industria de administración de fideicomisos y patrimonios . [3] [4]
Todos los miembros del STEP están sujetos a un Código de Conducta Profesional que les exige actuar en todo momento con integridad y de una manera que inspire la confianza, el respeto y la seguridad de sus clientes y de la comunidad en general. Los miembros también deben mantenerse al día con los últimos avances legales, técnicos y regulatorios. [5] Los miembros del STEP que asesoran sobre asuntos tributarios también deben cumplir con las pautas del Código de Conducta Profesional en Relación con los Impuestos, [6] que incluye la obligación de los miembros del STEP de no buscar resultados contrarios a la clara intención del Parlamento. [6]
La gobernanza de STEP en su conjunto es responsabilidad de la Junta Directiva de STEP. La Junta cuenta con el apoyo en su función del Consejo de STEP, un órgano consultivo que asesora a la Junta sobre aspectos de la trayectoria estratégica de STEP, así como sobre asuntos de interés para los miembros en general. La Junta es responsable de la dirección estratégica de alto nivel de STEP. Los miembros de la Junta son los directores de STEP con la autoridad legal y la responsabilidad de la organización. Los directores son designados por el Consejo de entre los miembros en funciones del Consejo mediante un proceso de elección. Un director actúa como presidente de STEP y dos como vicepresidentes. Actualmente hay siete directores en total, junto con el director ejecutivo.
El actual presidente de STEP, a partir del 1 de enero de 2024, es Kelly Greig TEP, abogada del Reino Unido. Consejo de STEP)