د CAMELS درجه بندي د څارنې درجه بندي سیسټم دی چې په اصل کې په متحده ایالاتو کې رامینځته شوی ترڅو د بانک ټول حالت درجه بندي کړي. دا په متحده ایالاتو کې په هر بانک او کریډیټ اتحادیه کې پلي کیږي او د متحده ایالاتو څخه بهر د مختلف بانکدارۍ نظارت کونکي تنظیم کونکو لخوا پلي کیږي.
درجه بندي د مالي بیانونو د تناسب تحلیل پراساس ټاکل شوي، د ځای پر ځای شوي ازموینې سره یوځای د ټاکل شوي څارونکي تنظیم کونکي لخوا ترسره شوي. په متحده ایالاتو کې دا څارونکي تنظیم کونکي فدرالي زیرمې ، د اسعارو د کنټرول دفتر ، د ملي کریډیټ اتحادیې اداره ، د فارم کریډیټ اداره ، او د فدرالي زیرمو بیمې شرکت شامل دي .
درجه بندي خلکو ته نه خپریږي بلکه یوازې لوړ مدیریت ته ورکول کیږي ترڅو په یوه اداره کې د احتمالي بانک چلولو مخه ونیسي چې د CAMELS درجه بندي ټیټه ترلاسه کوي. [1] هغه ادارې چې د خرابو حالاتو سره مخ دي او د CAMELS درجه بندي کمیږي د تل د زیاتیدونکي څارنې ارزونې تابع دي. ناکامې ادارې په پای کې د رسمي حل پروسې له لارې حل کیږي چې د پرچون زیرمو د ساتنې لپاره ډیزاین شوي.
د بانک د حالت اجزا چې ارزول کیږي:
درجه بندي په پورته کټګوریو کې له 1 (غوره) څخه تر 5 (بدتر) پورې دي.
په هند کې، د بانکونو د څارنې (تحقیق) لپاره، یو پراخ چوکاټ کارول کیږي چې نوم یې دی - CAMELSC چیرې چې د CAMEL توري د هغه څه لپاره ولاړ دي چې پورته ذکر شوي مګر 'S' - معنی - 'سیسټم' او 'C' معنی - 'مطابقت. - د مختلفو قواعدو، مقرراتو، قوانینو لپاره. وغيره [2]
په 1979 کې، د یونیفورم مالي بنسټونو درجه بندي سیسټم (UFIRS) [3] د متحده ایاالتو په بانکي ادارو کې، او وروسته په نړیواله کچه، د متحده ایاالتو د فدرالي زیرمو لخوا د سپارښتنې په تعقیب پلي شو. سیسټم په نړیواله کچه د لنډیز CAMEL سره پیژندل شوی، د ارزونې پنځه ساحې منعکس کوي: پانګه، د شتمنیو کیفیت، مدیریت، عاید او مایع. په 1995 کې فدرالي زیرمو او OCC CAMEL د CAMELS سره بدل کړ، "S" یې اضافه کړ چې د بازار خطر ته د (S) حساسیت لپاره ولاړ دی.
د درجه بندي سیسټم د دې لپاره ډیزاین شوی چې ټول مهم مالي او عملیاتي فکتورونه په پام کې ونیسي او منعکس کړي چې معاینه کونکي د یوې ادارې فعالیت ارزونه کې ارزوي. ادارې د ځانګړي مالي تناسب او د معاینه کونکي کیفیت قضاوتونو ترکیب په کارولو سره درجه بندي کیږي.
لاندې د کریډیټ اتحادیې ازموینې په شرایطو کې د CAMEL سیسټم ځینې توضیحات بیانوي. [۴]
قوي فعالیت او د خطر مدیریت کړنې په ګوته کوي چې په دوامداره توګه د خوندي او سالم عملیاتو لپاره چمتو کوي. مدیریت په واضح ډول ټول خطرونه پیژني او د خسارې د کمولو عوامل ګماري. تاریخي تمایل او وړاندوینې د کلیدي فعالیت اقداماتو لپاره په دوامداره توګه مثبت دي. په دې ګروپ کې بانکونه او د کریډیټ اتحادیې د بهرني اقتصادي او مالي ګډوډۍ په وړاندې مقاومت کوي او د سوداګریزو شرایطو غیر متوقع عملونو سره د بانکونو او کریډیټ یونینونو په پرتله د ټیټ جامع درجه بندي سره مقاومت کوي. هر ډول نیمګړتیاوې لږې دي او د مدیرانو بورډ او مدیریت لخوا په منظم ډول اداره کیدی شي. دا بانکونه او کریډیټ یونینونه د قوانینو او مقرراتو سره د پام وړ اطاعت کوي. دا ډول بنسټونه د څارنې اندیښنې لپاره هیڅ دلیل نه ورکوي.
د قناعت وړ فعالیت او د خطر مدیریت کړنې منعکس کوي چې په دوامداره توګه د خوندي او سالم عملیاتو لپاره چمتو کوي. مدیریت ډیری خطرونه پیژني او د هغې مطابق تاوان ورکوي. دواړه تاریخي او اټکل شوي کلیدي فعالیت اقدامات باید عموما مثبت وي د هر ډول استثنا سره چې په مستقیم ډول خوندي او سالم عملیات اغیزه نه کوي. په دې ګروپ کې بانکونه او کریډیټ یونینونه باثباته دي او د دې وړتیا لري چې د سوداګرۍ بدلونونو سره په ښه توګه مقاومت وکړي؛ په هرصورت، د ضعف کوچنۍ ساحې شتون لري چې کیدای شي د لوی اندیښنې شرایطو ته وده ورکړي. دا نیمګړتیاوې د مدیره هیئت او مدیریت په وړتیاو او د اصلاح کولو لیوالتیا کې دي. دا بانکونه او کریډیټ یونینونه د قوانینو او مقرراتو سره د پام وړ موافقت لري. د څارنې ځواب تر هغه حد پورې محدود دی چې کوچني سمونونه د سوداګرۍ په نورمال کورس کې حل شوي او عملیات د قناعت وړ دوام لري.
د فعالیت نمایندګي کوي چې تر یوې کچې نیمګړتیا لري او د نظارت کونکي اندیښنه ده. د خطر مدیریت کړنې ممکن د بانک یا کریډیټ اتحادیې اندازه، پیچلتیا، او د خطر پروفایل په پرتله د قناعت وړ وي. مدیریت ممکن د پام وړ خطرونه وپیژني یا کم کړي. دواړه تاریخي او اټکل شوي کلیدي فعالیت اقدامات ممکن په عمومي ډول فلیټ یا منفي وي تر هغه حده چې خوندي او سالم عملیات ممکن په منفي اغیزه وکړي. په دې ګروپ کې بانکونه او کریډیټ یونینونه یوازې د نامناسب سوداګریزو شرایطو په وړاندې مقاومت لري او کولی شي په اسانۍ سره خراب شي که چیرې ګډ اقدام د ضعیف پیژندلو وړ ساحو په سمولو کې اغیزمن نه وي. په ټولیز ډول ځواک او مالي ظرفیت شتون لري، په دې توګه ناکامي یو لیرې احتمال جوړوي. دا بانکونه او کریډیټ یونینونه ممکن د قوانینو او مقرراتو سره د پام وړ غیر موافق وي. مدیریت ممکن د مناسب وخت چوکاټونو کې د ضعف په مؤثره توګه د حل کولو وړتیا یا لیوالتیا نلري. دا ډول بانکونه او کریډیټ اتحادیې د نیمګړتیاوو د حل لپاره د نورمال نظارت پاملرنې ته اړتیا لري.
ضعیف فعالیت ته اشاره کوي چې د جدي څارنې اندیښنه ده. د خطر مدیریت کړنې عموما د بانک یا کریډیټ اتحادیې اندازه، پیچلتیا، او د خطر پروفایل په پرتله د منلو وړ ندي. د کلیدي فعالیت اقدامات ممکن منفي وي. که چیرې بې حسابه پاتې شي، دا ډول فعالیت به احتمالا داسې شرایط رامینځته کړي چې کولی شي د بانک یا کریډیټ اتحادیې وړتیا له ګواښ سره مخ کړي. کیدای شي د قوانینو او مقرراتو سره د پام وړ نه اطاعت وي. د مدیره هیئت او مدیریت د ضعف او ستونزو د حل په برخه کې د قناعت وړ نه دي. د ناکامۍ لپاره لوړ ظرفیت شتون لري مګر لاهم نږدې یا څرګند ندی. په دې ګروپ کې بانکونه او کریډیټ یونینونه نږدې څارنې پاملرنې ته اړتیا لري.
د نه قناعت وړ فعالیت په پام کې نیول شوی چې په جدي توګه کم دی او سمدستي درملنې ته اړتیا لري. دا ډول فعالیت، پخپله یا د نورو ضعفونو سره یوځای، په مستقیم ډول د بانک یا کریډیټ اتحادیې پایښت ګواښوي. د ستونزو حجم او شدت د مدیریت وړتیا یا د کنټرول یا سمولو لیوالتیا څخه بهر دي. په دې ګروپ کې بانکونه او کریډیټ یونینونه د ناکامۍ ډیر احتمال لري او احتمال لري د لیوالتیا او د ونډه لرونکو تادیاتو، یا د بیړني مرستې، ادغام، یا استملاک ځینې نور ډولونه ته اړتیا ولري.
د NCUA قواعدو او مقرراتو برخه 702 د قانوني خالص ارزښت کټګورۍ، او د فدرالي بیمې کریډیټ یونینونو لپاره د خطر پر بنسټ خالص ارزښت اړتیاوې ټاکي. په دې لیک کې د خالص ارزښت پنځه کټګوریو ته اشاره شوې چې عبارت دي له: "ښه پانګه شوي"، "کافي پانګونه شوي"، "کم سرمایه شوي"، "د پام وړ کم سرمایه شوي"، او "په انتقادي توګه کم سرمایه شوي".
د کریډیټ اتحادیې چې د "کافي پانګوونې" څخه کم وي باید د تصویب شوي خالص ارزښت بیارغونې پلان لاندې کار وکړي. معاینه کونکي په پلان کې ټاکل شوي اهدافو ته د پرمختګ په ارزولو سره د پانګې کفایت ارزوي.
د کریډیټ اتحادیې د پانګې د کافي اندازه معلومول د مهمو متغیرونو د کیفیت ارزونې سره پیل کیږي چې په مستقیم ډول د ادارې په ټول مالي حالت پورې اړه لري. د پانګې په ارزونه کې د راتلونکي کال یا څو کلونو لپاره د کریډیټ اتحادیې د پلان او اصلي انګیرنو پراساس د کریډیټ اتحادیې د پانګې موقعیت د پیاوړتیا په اړه د معاینه کونکو نظر شامل دی. سرمایه د کریډیټ اتحادیې د خطر مدیریت پروګرام کې یو مهم عنصر دی. معاینه کونکی هغه درجې ارزوي چې د کریډیټ ، سود نرخ ، مایعیت ، راکړه ورکړه ، موافقت ، ستراتیژیک او د شهرت خطرونه ممکن د کریډیټ اتحادیې اوسني او راتلونکي پانګې موقعیت باندې اغیزه وکړي. معاینه کونکی د نورو برخو سره اړیکې هم په پام کې نیسي:
د کریډیټ اتحادیې چې د پانګې کچه ساتي په بشپړ ډول د دوی اوسني او متوقع خطر پروفایلونو سره مطابقت لري او کولی شي هر ډول موجود یا اټکل شوي زیانونه جذب کړي د پانګې لپاره د 1 درجه ورکول کیږي. دا ډول کریډیټ اتحادیې عموما لږترلږه د قانوني خالص ارزښت اړتیاو کې د پانګې کچه ساتي ترڅو د "ښه پانګې" په توګه طبقه بندي شي او د دوی د خطر پراساس خالص ارزښت اړتیا پوره کړي. برسېره پر دې، د شتمنۍ د کیفیت د پام وړ ستونزې، د عایداتو کمښت، یا د کریډیټ یا د سود نرخ خطر سره مخ نشي چې کولی شي په پانګه باندې منفي اغیزه وکړي.
د 2 د پانګې د کافي اندازه درجه د کریډیټ اتحادیې ته ورکړل شوې چې د پانګې کچه هم په بشپړ ډول د خپل خطر پروفایل سره په اوس او راتلونکي کې همغږي ساتي او کولی شي کوم اوسني یا اټکل شوي زیانونه جذب کړي. په هرصورت، د دې پلازمینې موقعیت به په ټولیز ډول د 1 درجه بندي کریډیټ یونینونو په څیر قوي نه وي. همدارنګه، د شتمنیو د کیفیت د پام وړ ستونزې، د عایداتو نیمګړتیاوې، یا د سود نرخ خطر سره مخ نه وي چې کولی شي د کریډیټ اتحادیې وړتیا اغیزه وکړي چې لږ تر لږه د "مناسب پانګه" خالص ارزښت کټګورۍ کې د پانګې کچه وساتي. پدې کټګورۍ کې د کریډیټ اتحادیې باید د دوی د خطر پراساس خالص ارزښت اړتیاوې پوره کړي.
د 3 د پانګې د کفایت درجه د پانګې کچه منعکس کوي چې لږترلږه د "کم پانګې" خالص ارزښت کټګورۍ کې وي. دا ډول کریډیټ اتحادیې معمولا د خپلو عملیاتو په ځینو مهمو برخو کې د خطر له عادي کچې څخه ډیر څرګندوي. کیدای شي د شتمنیو د کیفیت ستونزې، د عایداتو نیمګړتیاوې، یا د کریډیټ یا د سود نرخ خطر سره مخ وي چې کولی شي د لږ تر لږه پانګې کچې ساتلو لپاره د کریډیټ اتحادیې وړتیا اغیزه وکړي. پدې کټګورۍ کې د کریډیټ اتحادیې ممکن د دوی د خطر پراساس خالص ارزښت اړتیاو پوره کولو کې پاتې راشي.
د 4 د پانګې د کافي اندازه درجه مناسبه ده که چیرې د کریډیټ اتحادیه "د پام وړ کم پانګې" وي مګر د شتمنیو کیفیت، عاید، کریډیټ یا د سود نرخ ستونزې به په راتلونکو 12 میاشتو کې د کریډیټ اتحادیه په جدي توګه د کم پانګې کیدو لامل نشي. د 4 درجه بندي ممکن د کریډیټ اتحادیې لپاره مناسبه وي چې د هغې په عملیاتو کې د خطرونو په پرتله د پانګې کچې پراساس کافي پانګه نلري.
د کریډیټ اتحادیې ته د 5 درجه ورکول کیږي که چیرې دا په جدي توګه کم سرمایه ګذاري وي، یا د پام وړ شتمنۍ کیفیت ستونزې ولري، د منفي عاید رجحانات، یا د لوړ کریډیټ یا د سود نرخ خطر سره مخ وي تمه کیږي چې د کریډیټ اتحادیه د "تنقید کم سرمایه" کیدو لامل شي. راتلونکې 12 میاشتې. دا ډول کریډیټ اتحادیې د خطر کچې سره مخ دي چې د دوی حلالتیا له خطر سره مخ کوي.
د شتمنیو کیفیت لوړ پور غلظت دی چې د کریډیټ اتحادیې ته غیر مناسب خطر وړاندې کوي؛
د شتمنیو د کیفیت درجه بندي د اوسنیو شرایطو او د اقتصادي شرایطو، اوسنیو کړنو او تمایلاتو پر بنسټ د راتلونکي د خرابیدو یا ښه والي د احتمال یوه دنده ده. معاینه کونکی د کریډیټ اتحادیې د کریډیټ خطر مدیریت ارزوي ترڅو د شتمنۍ کیفیت لپاره د مناسبې برخې درجه وټاکي. د کریډیټ خطر ارزونې پورې اړوند، معاینه کونکی د نورو خطرونو اغیز ارزوي لکه د سود نرخ، مایعیت، ستراتیژیک، او اطاعت.
د ټولو لویو شتمنیو کیفیت او رجحانات باید په درجه بندي کې په پام کې ونیول شي. پدې کې پورونه، پانګه اچونه، نور املاکو ملکیت (ORE0s)، او نورې ټولې شتمنۍ شاملې دي چې کولی شي د کریډیټ اتحادیې په مالي حالت منفي اغیزه وکړي.
د 1 درجه بندي د لوړ شتمنۍ کیفیت او لږترلږه پورټ فولیو خطرونه منعکس کوي. برسېره پردې، د پور ورکولو او پانګونې پالیسۍ او طرزالعملونه په لیکلو کې دي، د خوندي او سالم عملیاتو لپاره مناسب دي او تعقیب کیږي.
A 2 درجه بندي د لوړ کیفیت لرونکي شتمنۍ په ګوته کوي که څه هم د 2 درجه بندي ادارې کې د محرمو شتمنیو کچه او شدت ډیر دی. د کریډیټ اتحادیې چې 1 او 2 درجه بندي شوي به عموما هغه رجحانات ښکاره کړي چې باثباته یا مثبت وي.
د 3 درجه درجه د پام وړ اندیښنې څرګندوي، د اوسني یا اټکل شوي شتمنیو کیفیت ستونزو پر بنسټ. په دې کټګورۍ کې د کریډیټ اتحادیې ممکن یوازې د منځنۍ کچې ستونزې شتمنۍ ولري. په هرصورت، دا کریډیټ اتحادیې ممکن د منفي رجحاناتو سره مخ وي، د پورونو ناکافي لیکل، ضعیف اسناد، د لوړ خطر پانګونه، ناکافي پور ورکول او د پانګونې کنټرول او نظارت چې د ستونزې د شتمنیو د زیاتیدونکي لوړې کچې او د لوړ خطر غلظت مناسب احتمال په ګوته کوي.
د 4 او 5 د شتمنیو کیفیت درجه بندي په زیاتیدونکي توګه د شتمنیو کیفیت ستونزې په زیاتیدونکي توګه څرګندوي. د 4 درجه درجه د ستونزو شتمنیو لوړه کچه په ګوته کوي چې د ادارې پایښت ګواښوي که چیرې سم پاتې نشي. د 4 درجه بندي باید د کریډیټ یونینونو لپاره هم وټاکل شي چې د محرمیت د اعتدال سختې کچې سره د نورو پام وړ ستونزو سره یوځای شوي لکه ناکافي ارزښت تخصیص، د لوړ خطر غلظت، یا ضعیف لیکل، اسناد، د راټولولو کړنې، او د لوړ خطر پانګه اچونه. 5 درجه ښیي چې د کریډیټ اتحادیې وړتیا د هغې د عایداتو او پانګې په کچه د شتمنیو د ستونزو د ککړتیا اغیزې له امله خرابه شوې ده.
مدیریت د وضعیت خورا لیدونکي شاخص دی او یو کلیدي ټاکونکی دی چې ایا د کریډیټ اتحادیه د مالي فشار په سمه توګه تشخیص او ځواب ورکولو وړتیا لري. د مدیریت برخه معاینه کونکي د هدف سره چمتو کوي، نه په خالص ډول موضوعي، شاخصونه. د مدیریت ارزونه یوازې د کریډیټ اتحادیې په اوسني مالي حالت پورې اړه نلري او د نورو اجزاوو د درجه بندي اوسط به نه وي.
د دې برخې په درجه بندي کې منعکس شوي د مدیرانو بورډ او مدیریت دواړه وړتیا لري چې د کریډیټ اتحادیې د فعالیتونو خطرونه وپیژني، اندازه کړي، نظارت وکړي، او کنټرول کړي، د هغې خوندي او سالم عملیات ډاډمن کړي، او د نافذه قوانینو او مقرراتو اطاعت یقیني کړي. د مدیریت کړنې باید ځینې یا ټول لاندې خطرونه په نښه کړي: کریډیټ، د سود کچه، مایع، لیږد، اطاعت، شهرت، ستراتیژیک، او نور خطرونه.
د مدیریت درجه بندي د لاندې برخو او همدارنګه نورو فکتورونو پراساس ده لکه څنګه چې لاندې بحث شوی.
د کریډیټ اتحادیې ستراتیژیک پلان یو منظم بهیر دی چې د مدیریت کورس ټاکي ترڅو ډاډ ترلاسه کړي چې سازمان په راتلونکو دوو څخه تر دریو کلونو کې وده کوي. ستراتیژیک پلان د کریډیټ اتحادیې د عملیاتو ټولې ساحې شاملوي او ډیری وختونه پراخ اهداف ټاکي، د بیلګې په توګه، د پانګې راټولول ، د ودې تمې، د کریډیټ اتحادیې مدیریت توانوي چې سمې پریکړې وکړي. ستراتیژیک پلان باید په سازمان کې خطرونه وپیژني او د اندیښنو د کمولو لپاره میتودونه په ګوته کړي.
د ستراتیژیک پلان جوړونې پروسې د یوې برخې په توګه، د کریډیټ اتحادیې باید د راتلونکي یو یا دوه کلونو لپاره سوداګریز پلانونه رامینځته کړي. د مدیره هیئت باید د سوداګرۍ پلان بیاکتنه او تصویب کړي، د بودیجې په شمول، د کریډیټ اتحادیې د ستراتیژیک پلان سره د هغې د مطابقت په شرایطو کې. د سوداګرۍ پلان د ستراتیژیک پلان په وړاندې ارزول کیږي ترڅو معلومه کړي چې ایا دا د دې ستراتیژیک پلان سره مطابقت لري. معاینه کونکي دا هم ارزوي چې پلان څنګه پلي کیږي. پالنونه باید د انفرادي کریډیټ اتحادیې لپاره ځانګړي او انعکاس وي. د خپل پلان په لاسته راوړلو کې د کریډیټ اتحادیې فعالیت د مدیریت درجه بندي په کلکه اغیزه کوي.
معلوماتي سیسټمونه او ټیکنالوژي باید د کریډیټ اتحادیې د ستراتیژیک پلان د لازمي برخې په توګه شامل شي. ستراتیژیک اهداف، پالیسۍ، او طرزالعملونه چې د کریډیټ اتحادیې د معلوماتو سیسټمونو او ټیکنالوژۍ ("IS&T") په نښه کوي باید په ځای وي. معاینه کونکي د کریډیټ اتحادیې د اندازې او پیچلتیا او د وړاندیز شوي ای کامرس خدماتو ډول او حجم پراساس د دې ساحې د کریډیټ اتحادیې د خطر تحلیل ، پالیسۍ او نظارت ارزوي. معاینه کونکي د IS&T ټولیز پلان په ارزونه کې د ای کامرس سیسټمونو او خدماتو انتقاد په پام کې نیسي.
سمدستي اصالحي عمل ممکن د خالص ارزښت د بیا رغونې پالن ("NWRP") پراختیا ته اړتیا ولري په هغه صورت کې چې د کریډیټ اتحادیه د کافي پانګونې څخه کمه شي. A NWRP د سوداګرۍ پلان سره تړلې ورته اساسي مسلې په ګوته کوي. پلان باید د کریډیټ اتحادیې د شتمنیو اندازه، د عملیاتو پیچلتیا، او د غړیتوب ساحې پر بنسټ وي. دا باید هغه ګامونه مشخص کړي چې د کریډیټ اتحادیه به په مناسبه توګه پانګه اچونه وکړي. که چیرې NWRP ته اړتیا وي، معاینه کونکی به په پالن کې ټاکل شوي اهدافو ته د رسیدو په لور د کریډیټ اتحادیې پرمختګ بیاکتنه وکړي.
هغه ساحه چې د کریډیټ اتحادیې د خطرونو په کنټرول کې مهم رول لوبوي د داخلي کنټرول سیسټم دی. اغیزمن داخلي کنټرولونه د سیسټم د خرابیو، په قضاوت کې د غلطیو او درغلۍ په وړاندې محافظت لوړوي. د مناسب کنټرول پرته، مدیریت به د دې توان ونلري چې د خطر سره مخ کیدو پیژندل او تعقیب کړي. کنټرولونه د مدیریت د وړولو لپاره هم اړین دي ترڅو ډاډ ترلاسه شي چې عملیاتي واحدونه د مدیرانو بورډ او لوړ پوړو مدیریت لخوا رامینځته شوي پیرامیټونو کې عمل کوي.
د داخلي کنټرول اووه اړخونه د ځانګړې پاملرنې وړ دي:
نور کلیدي فکتورونه چې باید په پام کې ونیول شي کله چې د کریډیټ اتحادیې مدیریت ارزول شامل دي، مګر محدود ندي:
د مدیره هیئت او مدیریت غړو ته د مسلکي چلند خورا لوړ معیارونو ساتلو لپاره د اعتبار وړ مسؤلیت لري:
د 1 مدیریت درجه ښیي چې مدیریت او مدیران په بشپړ ډول اغیزمن دي. دوی د اقتصادي شرایطو او نورو اندیښنو بدلولو ته ځواب ویونکي دي او د موجوده او وړاندوینې وړ ستونزو سره چې ممکن د کریډیټ اتحادیې د عملیاتو په ترسره کولو کې رامینځته کیږي په بریالیتوب سره مقابله وکړي.
د مدیریت د 2 درجې لپاره، لږې نیمګړتیاوې په پام کې نیول کیږي، مګر مدیریت د ادارې د ځانګړو شرایطو په رڼا کې د فعالیت د قناعت وړ ریکارډ تولیدوي.
په مدیریت کې د 3 درجه درجه په ګوته کوي چې یا د عملیاتي فعالیت په ځینو اقداماتو کې نشتوالی، یا ځینې نور شرایط شتون لري لکه ناکافي ستراتیژیک پالن جوړونه یا د NCUA څارنې ته ناکافي ځواب. مدیریت یا د معتدل استعداد لخوا مشخص کیږي کله چې د اوسط وړتیا څخه پورته اړتیا وي یا د کریډیټ اتحادیې ډول او اندازې لپاره په څرګند ډول د اوسط څخه ټیټ وي. په دې توګه، د مدیریت ځواب ورکوونکي یا د قناعت وړ شرایطو څخه لږ د سمولو وړتیا تر یوې کچې کمه ده.
د مدیریت 4 درجه درجه په ګوته کوي چې د مدیریت وړتیا یا د مسؤلیتونو د پوره کولو لیوالتیا کې جدي نیمګړتیاوې لیدل کیږي. یا هم مدیریت په عموم ډول د کریډیټ اتحادیې په خوندي او سالم ډول اداره کولو توان نلري یا د ګټو شخړې شتون شتون لري چې دا وړاندیز کوي چې مدیریت په سمه توګه خپل باوري مسؤلیتونه نه ترسره کوي. په دې قضیو کې، د مدیریت د ضعف له امله رامینځته شوي ستونزې دومره شدت لري چې مدیریت ممکن د ښه شرایطو ترالسه کولو دمخه پیاوړي یا بدلولو ته اړتیا ولري.
د مدیریت درجه د 5 په هغه مواردو کې پلي کیږي چیرې چې بې کفایتي یا ځان معامله په څرګنده توګه ښودل شوي. په دې قضیو کې، د مدیریت د ضعف له امله رامینځته شوي ستونزې دومره شدت لري چې ممکن د خوندي او سالم عملیاتو د بیا پیل کولو لپاره د مدیریت د ځای په ځای کولو په شمول ځینې ډول اداري اقدامات پیل کولو ته اړتیا ولري.
د کریډیټ اتحادیې دوامداره وړتیا د هغې په وړتیا پورې اړه لري چې په خپلو شتمنیو کې مناسب عاید ترلاسه کړي کوم چې ادارې ته توان ورکوي چې تمویل پراخ کړي، سیالي وکړي، او بیا ډک کړي او/یا پانګه زیاته کړي.
د عایداتو ارزولو او درجه بندي کولو کې، دا یوازې د تیر او اوسني فعالیت بیاکتنه بسنه نه کوي. راتلونکی فعالیت په مختلفو اقتصادي شرایطو کې د فعالیت په ګډون، مساوي یا ډیر ارزښت لري. معاینه کونکي د "اصلي" عاید ارزونه کوي: دا د کریډیټ اتحادیې اوږد مهاله عاید وړتیا ده چې په عاید او یو وخت توکو کې لنډمهاله بدلونونو تخفیف کوي. د دې هدف لپاره د کریډیټ اتحادیې د بودیجې او اصلي انګیرنو د معقولیت لپاره بیاکتنه مناسبه ده. معاینه کونکي د نورو خطر ساحو لکه د کریډیټ او سود نرخ سره اړیکې هم په پام کې نیسي.
د کریډیټ اتحادیې د عایداتو ارزولو په وخت کې په پام کې نیولو کلیدي فکتورونه دي:
د 1 درجه شوي عایدات اوس مهال دي، او اټکل کیږي چې د شتمنیو کیفیت، ودې، او عایداتو رجحاناتو ته په پام سره د ضایع جذب او د پانګې جوړولو لپاره په بشپړه توګه چمتو کړي.
یوه اداره چې عاید لري مثبت او نسبتا مستحکم وي ممکن د 2 درجه ترلاسه کړي، په دې شرط چې د عاید کچه د شتمنیو کیفیت او عملیاتي خطرونو ته په پام سره کافي وي. معاینه کونکی باید نور فکتورونه په پام کې ونیسي، لکه د عاید رجحانات او د عاید کیفیت ترڅو معلومه کړي چې آیا عاید باید د 2 درجه بندي وټاکل شي.
A 3 درجه بندي باید ورکړل شي که چیرې اوسني او اټکل شوي عاید په بشپړ ډول د زیانونو جذبولو او د تنظیمي اړتیاو پوره کولو او ساتلو لپاره د پانګې رامینځته کولو لپاره کافي ندي. د دې ډول موسسو عاید ممکن د عاید نامناسب رجحاناتو ، په دوامداره توګه ناکافي عاید یا د شتمنیو په اړه د قناعت وړ فعالیت څخه لږ له امله خنډ شي.
د 4 درجه شوي عایدات کیدای شي په خالص عاید کې د ناڅاپي بدلونونو، په عاید کې د شدید ټیټ رجحان پراختیا، یا د تیرې مودې په عایداتو کې د پام وړ کمښت، او د اټکل شوي عایداتو کمښت لخوا مشخص شي. معاینه کونکی باید نور ټول اړونده کمیتي او کیفیتي اقدامات په پام کې ونیسي ترڅو معلومه کړي چې آیا 4 مناسبه درجه ده.
د کریډیټ اتحادیې چې دوامداره زیان تجربه کوي باید په عاید کې 5 درجه بندي شي. دا ډول زیانونه کیدای شي د پانګې د تخریب له لارې د کریډیټ اتحادیې د حل لپاره یو ځانګړی ګواښ استازیتوب وکړي. د 5 درجه بندي به معمولا د کریډیټ یونینونو ته ټاکل کیږي چې غیر ګټور دي پدې حالت کې چې پانګه به په دولسو میاشتو کې له مینځه ویسي.
د شتمنیو او مسؤلیت مدیریت (ALM) د بیلانس شیټ خطر (د سود نرخ خطر او د مایع خطر) ارزونه ، نظارت او کنټرول پروسه ده. یو سالم ALM پروسه د خطر مدیریت سره ستراتیژیک ، ګټه اخیستنه ، او د خالص ارزښت پلانونه مدغم کوي. معاینه کونکي بیاکتنه (a) د سود نرخ د خطر حساسیت او افشا کول؛ (ب) د بسپنو په لنډ مهاله، بې ثباته سرچینو باندې تکیه، په شمول په پورونو باندې هر ډول غیر مناسب تکیه؛ (c) د هغو شتمنیو شتون چې په اسانۍ سره په نغدو پیسو بدلیږي؛ او (d) د ALM اړوند تخنیکي وړتیا، په شمول د سود نرخ خطر، د نغدو جریان، او مایعاتو مدیریت، په ځانګړي ټینګار سره چې په فعالیتونو کې د ضایع کیدو احتمال د هغې د پانګې په پرتله ډیر نه دی. ALM دواړه د سود نرخ او د مایعاتو خطرونه پوښي او د ستراتیژیک او شهرت خطرونه هم پکې شامل دي.
د سود نرخ خطر - د سود د نرخونو د بدلون له امله د عایداتو او پانګې لپاره د منفي بدلونونو خطر. د سود نرخ خطر په اصل کې د سود په نرخونو کې بدلونونو ته د کریډیټ اتحادیې د پانګې اچونې او پور پور فولیو ارزښت حساسیت او افشا کولو له مخې ارزول کیږي. د ALM په ارزونه کې، باید د کریډیټ اتحادیې د مسؤلیت تمویل لګښتونو ته پاملرنه وشي چې د شتمنیو د حاصلاتو او د بازار چاپیریال سره تړاو لري.
کله چې د دې برخې ارزونه کوي، معاینه کونکی په پام کې نیسي: د مدیریت وړتیا چې د سود نرخ خطر وپیژني، اندازه کړي، څارنه وکړي او کنټرول کړي؛ د کریډیټ اتحادیې اندازه؛ د خپلو فعالیتونو نوعیت او پیچلتیا؛ او د هغې د پانګې او عایداتو کافي اندازه د سود د کچې د خطر سره تړاو لري. معاینه کونکی د تاسیس شویو پالیسیو ټولیز کافي، د خطر د اصلاح کولو ستراتیژیو اغیزمنتوب، او د سود نرخ خطر میتودونه هم په پام کې نیسي. دا پالیسۍ باید انفرادي مسؤلیتونه، د کریډیټ اتحادیې د خطر زغم، او پریکړه کونکو ته په وخت څارنه او راپور ورکولو ډاډ ترلاسه کړي. معاینه کونکي مشخص کوي چې د ALM سیسټم د بیلانس شیټ پیچلتیا او د پانګې کچې سره مطابقت لري.
د سود نرخ خطر ته د حساسیت ارزولو کې په پام کې نیولو کلیدي فکتورونه پدې کې شامل دي:
د مایعاتو خطر هغه خطر دی چې نشي کولی په مؤثره توګه د اوسني او راتلونکي نغدي جریان اړتیاوې پوره کړي پرته لدې چې ورځني عملیات منفي اغیزه وکړي. مایعات د کریډیټ اتحادیې د وړتیا پراساس ارزول کیږي چې د دې اوسني او اټکل شوي نغدي جریان اړتیاوې پوره کړي ، لکه د پور غوښتنې تمویل ، د ونډو ایستل ، او د مکلفیتونو او لګښتونو تادیه. د مایعاتو خطر د اضافي فنډونو ضعیف مدیریت هم شاملوي.
معاینه کونکی د اوسني او اټکل شوي تمویل اړتیاو په پرتله د مایعاتو اوسنۍ کچه او د مایع احتمالي سرچینې په پام کې نیسي. د تمویل اړتیاو کې د پور غوښتنه، د ونډو ایستل، او د مکلفیتونو او لګښتونو تادیه شامل دي. معاینه کونکي د فنډونو په لنډمهاله، بې ثباته سرچینو باندې تکیه بیاکتنه کوي، پشمول په پورونو باندې هر ډول غیر مناسب تکیه؛ د هغو شتمنیو شتون چې په اسانۍ سره په نغدو پیسو بدلیږي؛ او تخنیکي وړتیا د مایعاتو او نغدو جریان مدیریت پورې اړه لري. معاینه کونکي د کریډیټ اتحادیې په خالص سود حاشیه باندې د اضافي مایعیت اغیزې هم بیاکتنه کوي ، کوم چې د سود نرخ خطر شاخص دی.
د قوي مایع مدیریت سیسټم بنسټ د کریډیټ اتحادیې د کلیدي خطرونو پیژندل او د دې خطرونو ارزولو لپاره د اندازه کولو سیسټم دی.
د مایعاتو مدیریت ارزونه کې په پام کې نیولو کلیدي فکتورونه شامل دي:
معاینه کونکي به د تاسیس شوي پالیسیو عمومي کفایت په پام کې ونیسي، محدودیتونه، او د درجه بندي کولو په وخت کې د خطر د اصلاح کولو ستراتیژیو اغیزمنتوب. دا پالیسۍ باید انفرادي مسؤلیتونه، د کریډیټ اتحادیې د خطر زغم، او پریکړه کونکو ته په وخت څارنه او راپور ورکولو ډاډ ترلاسه کړي.
معاینه کونکي مشخص کوي چې د مایع مدیریت سیسټم د بیلانس شیټ پیچلتیا او د پانګې مقدار سره مطابقت لري. پدې کې د خطر د څارنې او کنټرول لپاره د میکانیزمونو ارزونه، د مدیریت غبرګون کله چې د خطر افشا کول د کریډیټ اتحادیې د خطر حدونو ته نږدې کیږي یا ډیریږي، او د اړتیا په صورت کې اصلاحي اقدام ترسره کیږي.
معاینه کونکي به تنظیمي اندیښنه ولري که چیرې یو یا ډیر لاندې شرایط شتون ولري:
د 1 درجه ښیي چې د کریډیټ اتحادیه یوازې د بیلانس شیټ خطر ته د پام وړ محدودیت څرګندوي. مدیریت ښودلې چې دا د خطرونو مؤثره اداره کولو لپاره اړین کنټرولونه ، طرزالعملونه او سرچینې لري. د سود نرخ خطر او د مایعاتو خطر مدیریت د کریډیټ اتحادیې سازمان کې مدغم شوي او د سمو پریکړو د ودې لپاره پلان جوړونه کوي. د مایعاتو اړتیاوې د پلان شوي تمویل او د فنډونو کنټرول شوي کارولو له لارې پوره کیږي. د مایعاتو بیړني پلانونه رامینځته شوي او تمه کیږي چې د غیر متوقع تمویل اړتیاو په پوره کولو کې اغیزمن وي. د عاید او پانګې کچه د کریډیټ اتحادیې لخوا اخیستل شوي توازن خطر کچې لپاره د پام وړ ملاتړ چمتو کوي.
د 2 درجه ښیي چې د کریډیټ اتحادیې د خطر افشا کول معقول دي، د خطر پیژندلو، اندازه کولو، نظارت کولو، کنټرول او راپور ورکولو لپاره د مدیریت وړتیا کافي ده، او داسې ښکاري چې د دې توان لري چې په مناسبه توګه اټکل شوي اړتیاوې پوره کړي. یوازې اعتدال احتمال شتون لري چې د عاید فعالیت یا د پانګې موقعیت به منفي اغیزه وکړي. پالیسۍ، پرسونل، او پالن جوړونه منعکس کوي چې د خطر مدیریت د پریکړې کولو پروسې د یوې برخې په توګه ترسره کیږي. د عاید او پانګې کچه د کریډیټ اتحادیې لخوا اخیستل شوي د بیلانس شیټ خطر درجې لپاره کافي ملاتړ چمتو کوي.
د 3 درجه درجه ښیي چې د کریډیټ اتحادیې د خطر افشا کول خورا مهم دي، او د مدیریت وړتیا د خطر اداره کولو او کنټرول پرمختګ ته اړتیا لري. مایع ممکن د اټکل شوي عملیاتي اړتیاو پوره کولو لپاره کافي نه وي، د غیر پلان شوي پور اخیستلو ته اړتیا لري. د پالیسیو، پروسیجرونو، یا د بیلانس شیټ خطرونو په اړه د سازمان د پوهاوي پیاوړتیا لپاره پرمختګونو ته اړتیا ده. د 3 درجه کولی شي دا هم په ګوته کړي چې د کریډیټ اتحادیه د خپل ځان پلي شوي خطر محدودیتونه نه پوره کوي یا په وخت سره اقدام نه کوي ترڅو فعالیت بیرته اطاعت ته راوړي. د عاید او پانګې کچه ممکن د کریډیټ اتحادیې لخوا اخیستل شوي د بیلانس شیټ خطر درجې سره په مناسب ډول ملاتړ ونه کړي.
د 4 او 5 درجه بندي ښیي چې د کریډیټ اتحادیه د خطر سره د نه منلو وړ لوړه کچه څرګندوي. مدیریت د سود نرخ خطر اندازه کولو او اداره کولو لپاره د منلو وړ ظرفیت نه ښیې، یا د کریډیټ اتحادیه د نه منلو وړ مایع حالت لري. د ماډلینګ سناریو ګانو لاندې تحلیلونه ښیي چې په فعالیت کې د پام وړ خرابی د 4 درجه شوي کریډیټ یونینونو لپاره خورا احتمال لري او د 5 درجه شوي کریډیټ یونینونو لپاره ناگزیر دي. د 4 یا 5 درجه بندي ممکن د مایعاتو کچه هم په ګوته کړي لکه د کریډیټ اتحادیه نشي کولی د فنډونو غوښتنې په مناسب ډول پوره کړي. دا ډول کریډیټ اتحادیه باید سمدستي اقدام وکړي ترڅو د سود نرخ افشا کول راټیټ کړي، د هغې مایعیت ښه کړي، یا په بل ډول خپل حالت ښه کړي. د عاید کچه او پانګې د کریډیټ اتحادیې لخوا اخیستل شوي د بیلانس شیټ خطر درجې لپاره ناکافي ملاتړ چمتو کوي.
د 5 درجه درجه به د کریډیټ اتحادیې لپاره مناسبه وي چې د ډیر خطر سره مخ وي یا د مایع حالت خورا مهم وي ترڅو د کریډیټ اتحادیې دوامدار فعالیت ته یو احتمالي ګواښ رامینځته کړي. د خطر مدیریت کړنې په بشپړ ډول د کریډیټ اتحادیې لخوا اخیستل شوي د بیلانس شیټ خطر اندازې ، پیچلتیا او کچې لپاره ناکافي دي.
د 'بازار خطر' ته حساسیت، په CAMELS کې "S" د اندازه کولو یوه پیچلې او پرمختللې ساحه ده. دا په 1995 کې د فدرالي ریزرو او OCC لخوا په عمده ډول د سود نرخ خطر ، د ټولو پورونو او زیرمو حساسیت د سود نرخونو کې نسبتا ناڅاپي او غیر متوقع بدلونونو ته د رسیدو لپاره اضافه شوی. په 1995 کې دوی د بانکونو سره هم علاقه درلوده چې کروندګرو ته پور ورکړي، او د کروندګرو حساسیت چې د پور بیرته تادیه کولو توان لري ځکه چې د ځانګړو فصلونو نرخونه بدلیږي. د کلاسیک تناسب تحلیلونو برعکس، کوم چې د CAMELS سیسټم ډیری برخه پر بنسټ والړ و، کوم چې په نسبتا مشخص، تاریخي، پلټل شوي مالي بیانونو باندې تکیه کوي، د دې مخکینۍ لید طریقه د مختلفو فرضي راتلونکي قیمت او نرخ سناریوګانو معاینه کول او بیا د دوی اغیزې ماډل کول شامل دي. په چلند کې بدلون د پام وړ دی.
د 1996 په جون کې د OCC، خزانې، Fed او FDIC لخوا د ګډې ادارې پالیسي اعالمیه خپره شوه چې د سود نرخ خطر تعریفوي چې د سود نرخونو کې د منفي حرکتونو لپاره د بانک مالي حالت افشا کول په لاندې ډول دي: [5]
د CAMELS سیسټم د 2007-2008 مالي بحران په ابتدايي کشف او مخنیوي کې پاتې راغلی . د 2009 کال د جون په میاشت کې FDIC د لوی بانک ناکامۍ او د راتلونکي بحران څخه خبرتیا او هڅول، د پام وړ پراخ شوي د څارنې طریقه اعلان کړه، او د هغې د لومړۍ کرښې بانک معاینه کونکو ته یې پراخه روزنه ورکړه. دا د څارنې او مصرف کونکي محافظت (DSC) د څانګې کارمندان دي چې بانکونو ته مراجعه کوي، په عملي حالتونو کې رسمي لارښوونې پلي کوي، ارزونه کوي، او د FDIC په استازیتوب د CAMELS درجه بندي کوي. څرنګه چې FDIC د بیمې محدود حوض دی دوی د بانک د ناکامۍ نرخونو کې د هرډول زیاتوالي سره خورا اندیښمن دي. په ورته دوره کې بیالبیلو نورو تنظیم کونکو د لویو بانکونو رسمي فشار ازموینه پیل کړه، چې پایلې یې ډیری وختونه په عامه توګه افشا کیږي. د فشار ازموینه (مالي) وګورئ ، د بانک فشار ازموینې لیست ، د سیسټم له پلوه مهم بانکونو لیست .
د بازار خطر ته حساسیت کولی شي تل مخ په زیاتیدونکي ساحه پوښي. هغه څه چې د سود نرخ او د کرنې د اجناسو د بیې د خطر خطرونو د ارزونې په توګه پیل شوي د وخت په تیریدو سره په چټکۍ سره وده کړې. د بازار د خطر سره مخکتنه څارنه او حساسیت کېدای شي پدې کې شامل وي:
