En México, la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV) es un organismo independiente de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) con autonomía técnica y facultades ejecutivas sobre el sistema financiero mexicano. Su función principal es supervisar y regular las entidades que integran el sistema financiero mexicano, a fin de asegurar su estabilidad y buen funcionamiento, así como mantener y promover el sano y equilibrado desarrollo del sistema financiero en su conjunto, en protección de los intereses del público. Su presidente desde diciembre de 2012 es el economista Jaime González Aguadé.
La necesidad de contar con un organismo regulador de las instituciones financieras mexicanas surgió con la creación del sistema financiero mexicano a finales del siglo XIX. La primera respuesta a esta necesidad se reflejó en la Ley General de Instituciones de Crédito, que otorgó a la SHCP la responsabilidad de supervisar el sistema crediticio en México.
La SHCP designó auditores a cada banco para efectos de vigilancia; sin embargo, esto creó un ambiente de irresponsabilidad e ineficiencia que condujo en 1889 a la creación de la llamada “Sección de Supervisión” dentro de la SHCP, que centralizó las funciones de vigilancia e intervención. Cinco años después, la Sección de Supervisión se convertiría en un organismo independiente de la SHCP con el nombre de Inspector General de Instituciones y Compañías de Seguros; pasó a denominarse Comisión de Regulación y Vigilancia de Instituciones de Crédito en 1915.
Finalmente, el 24 de diciembre de 1924 nació la Comisión Nacional Bancaria (CNB), como único órgano de vigilancia de las instituciones bancarias mexicanas, con plena libertad operativa e independencia de la SHCP.
Debido a la evolución de las operaciones del sector financiero en México, durante la década de 1950 se llevó a cabo la reforma a la Ley Federal de Instituciones de Finanzas, la cual establece la obligación de la CNB de inspeccionar y vigilar a las instituciones de fianzas, tras lo cual la CNB pasó a convertirse en la Comisión Nacional Bancaria y de Seguros (1989).
La CNBS se dividió en diciembre del mismo año en CNB y Comisión Nacional Bancaria de Seguros y Finanzas (Reforma a la Ley Reglamentaria del Servicio Público de Banca y Crédito).
El 16 de abril de 1946, el Diario Oficial de la Federación anunció la creación de la Comisión Nacional de Valores (CNV) como un organismo autónomo cuya función principal es aprobar la oferta de valores dentro del marco legal mexicano y aprobar/vetar la inscripción en las bolsas de valores y la oferta pública de valores registrados que se negocian en ellas. Esto daría lugar a la creación de la Ley del Mercado de Valores en 1975.
Gracias a la Ley de Mercado de Valores se logró un mayor orden dentro del mercado de valores mediante la aplicación de auditorías y la generación de nuevas regulaciones. La LMV le dio al mercado mayor eficiencia y simplicidad, especialmente en el control de la oferta, demanda y operaciones; también permitió mayor seguridad, mayor rapidez en las transacciones, regulación de las actividades de los intermediarios y finalmente la creación del Instituto para el Depósito de Valores (Individual) (oficialmente SD Individual, SA de CV). [1]
Durante 2008 y 2009, la CNBV emprendió un proceso de reestructuración interna, aprobando el Reglamento Interior de la CNBV 2009 y publicado en el Diario Oficial de la Federación el 12 de agosto de 2009. Actualmente, la vigilancia es la principal función de la CNBV; vigila la constitución y las operaciones financieras que realizan los grupos financieros, combate a la delincuencia organizada, fortalece las medidas para asegurar que las instituciones financieras implementen mecanismos de control preventivo y verifica el cumplimiento de los requisitos legales y administrativos, agiliza los requerimientos de información del sistema bancario mexicano e investiga los incumplimientos a la normatividad.
Dieck Assad, FA (2006). Instituciones financieras . México: McGraw Hill , 4a. ed.