Una factura de venta es un documento que transfiere la propiedad de bienes de una persona a otra. Se utiliza en situaciones en las que el antiguo propietario transfiere la posesión de los bienes a un nuevo propietario. Las facturas de venta se pueden utilizar en una amplia variedad de transacciones: para vender bienes, intercambiar, dar o hipotecar objetos. Pueden utilizarse solo para transferir la propiedad de bienes que las personas ya poseen o para transferir la propiedad de bienes tangibles muebles y solo por personas físicas y empresas no constituidas en sociedad.
Las facturas de venta existen en el derecho consuetudinario de forma bastante independiente de cualquier legislación. En Inglaterra y Gales, están reguladas por dos leyes victorianas: la Bills of Sale Act 1878 ( 41 & 42 Vict. c. 31) y la Bills of Sale Act (1878) Amendment Act 1882 ( 45 & 46 Vict. c. 43). Esta área de la ley fue objeto de revisión por parte de la Law Commission , que publicó una propuesta de cambio en 2017. [1]
El término "factura de venta" se refería originalmente a cualquier documento mediante el cual se realizaba o se demostraba una disposición absoluta de un bien mueble a título oneroso. Una característica común de tales disposiciones es que el propietario hipotecario permanece en posesión y ejerce todos los derechos de propiedad que conlleva, que pueden ser tan abrumadores como para inducir a un tercero a aceptar el mismo bien mueble como garantía de una concesión, aunque sin notificar al primer acreedor hipotecario. Este escenario convirtió a la factura de venta en una verdadera herramienta de fraude.
La evolución de varias leyes sobre facturas de venta, dentro de los EE. UU., fue frenar el uso de la factura de venta como medio para defraudar a personas inocentes.
Una factura de venta se ha definido como un documento legal realizado por el vendedor a un comprador, informando que en una fecha específica en una localidad específica y por una suma particular de dinero u otro valor recibido, el vendedor vendió al comprador un artículo específico de propiedad personal o parcela de propiedad inmobiliaria de la que tenía posesión legal. El Black's Law Dictionary por su parte define una factura de venta como "un instrumento para la transferencia de título de propiedad personal, de manera absoluta o como garantía". Según Omotola, la factura de venta es "una forma de hipoteca legal de bienes muebles". Bullen y Leake y Jacobs definen una factura de venta como "un documento que transfiere un interés de propiedad sobre bienes muebles personales de un individuo (el "otorgante") a otro (el "cesionario"), sin que la posesión sea entregada al cesionario".
En esencia, una factura de venta es un instrumento escrito que demuestra la transferencia voluntaria de un derecho o interés o título sobre bienes personales, ya sea a modo de garantía o de forma absoluta, de una persona a otra sin que la posesión física real de la propiedad abandone al propietario y pase a manos de la otra parte. De las definiciones anteriores se desprende claramente que las facturas de venta son esencialmente de dos tipos: la factura de venta absoluta y la factura de venta condicional. [2]
Los contratos de compraventa absolutos, que no representan ninguna forma de garantía, son simplemente documentos que acreditan cesiones, transferencias y otras garantías de bienes muebles personales, que en esencia no son más que meros contratos de compraventa de bienes amparados por el derecho consuetudinario de contratos y la ley de compraventa de bienes.
La escritura de compraventa condicional se refiere a cualquier cesión o transferencia de bienes muebles personales a una persona a modo de garantía del pago de dinero. La escritura de compraventa condicional crea una garantía a favor del cesionario de la letra, por la cual se le otorga a este último un derecho personal de embargo que le da derecho a una garantía de naturaleza posesoria.
Existen otras formas de garantía sobre bienes como la prenda y el gravamen contractual que también sólo dan derecho a una garantía de carácter posesorio.
Un ejemplo de contrato de compraventa condicional es el que se da cuando un acreedor concede un préstamo y se transfiere a sí mismo, como garantía o aval del préstamo, el título de propiedad de los bienes u otros bienes personales del deudor. Sin embargo, los bienes físicos u otros bienes siguen siendo propiedad del deudor.
Las facturas de venta existen como derecho consuetudinario desde al menos la Edad Media, cuando se utilizaban con más frecuencia en el ámbito comercial en la industria naviera. A medida que la población en general comenzó a poseer más bienes personales en la era victoriana , las facturas de venta comenzaron a utilizarse como una forma de crédito al consumo. Los prestamistas otorgaban crédito con la garantía de:
todos y cada uno de los artículos del hogar, muebles, vajilla, mantelería, porcelana, libros, existencias, utensilios para preparar cerveza y todos los efectos. [3]
La mayoría de las veces, las personas otorgaban facturas de venta de sus bienes como garantía de un préstamo. Los prestatarios transferían la propiedad de sus bienes al prestamista, pero conservaban la posesión de ellos al momento de realizar los pagos. Cuando se pagaba el préstamo, el prestatario recuperaba la propiedad. Las facturas de venta utilizadas de esta manera se conocen como "facturas de garantía".
En ocasiones, las facturas de venta transfieren la propiedad directamente, como cuando una persona vende sus bienes a otra y conserva la posesión. Las facturas de venta que se utilizan para fines distintos a los de pedir dinero prestado se conocen como "facturas absolutas".
El uso cada vez más extendido de facturas de venta en la época victoriana creó un problema de "falsa riqueza". Los compradores potenciales y otros prestamistas podían ser engañados y pensar que la persona que poseía los bienes todavía los poseía. La persona que los poseía podía venderlos o utilizarlos para obtener otro préstamo. En ambos casos, la transacción era fraudulenta, pero el comprador o el prestamista no tenían forma de descubrir que los bienes ya estaban sujetos a una factura de venta.
Como resultado, el Parlamento aprobó la Ley de Billetes de Venta de 1878 ( 41 y 42 Vict. c. 31), que repitió en gran medida las disposiciones de una Ley de Billetes de Venta anterior de 1854 ( 17 y 18 Vict. c. 36), que exige que todos los billetes de venta se registren en el Tribunal Superior para que terceros interesados puedan comprobar si la persona en posesión ya ha transferido la propiedad de los bienes. [1]
La Ley de 1878, que modificaba la Ley de Billetes de Venta (1878) ( 45 y 46 Vict. c. 43) tenía un propósito diferente. La Ley de 1878 condujo a un aumento en el uso de letras de seguridad. Se expresó preocupación por el hecho de que tales transacciones podrían llevar a "miles de personas honestas y respetables a la ruina". [4] El Parlamento señaló que:
Muchos prestamistas se anunciaban bajo el nombre de bancos ficticios y, a veces, lo hacían de esta forma: "Una viuda con capital de sobra estará encantada de prestar en condiciones favorables. Estricto secreto. Cinco por ciento"... Después de haber atrapado a un hombre en su oficina, el prestamista procedió de esta manera: presentó una factura de venta que contenía una gran cantidad de cláusulas, que al prestatario le resultó imposible leer o entender en el tiempo concedido... [4]
En respuesta, el Parlamento promulgó la Ley de 1882, añadiendo el registro y los términos comprensibles como formas de protección al consumidor , de las que la tierra ya disfrutaba desde hacía décadas en muchos condados debido al registro obligatorio de las escrituras de compraventa.
Ambas leyes siguen vigentes en la actualidad. Las letras absolutas están reguladas únicamente por la Ley de 1878. Las letras de garantía están reguladas por ambas y, naturalmente, esta última predomina por ley .
En el siglo XXI, las letras de garantía se utilizan de forma abrumadora en forma de los llamados " préstamos con garantía del vehículo ". [5] : 12 Se trata de letras de garantía aseguradas sobre el vehículo del prestatario. Los prestatarios transfieren la propiedad de su coche, furgoneta o motocicleta al prestamista de la garantía del vehículo como garantía de que cumplirán con los pagos del préstamo. Mientras realizan los pagos, los prestatarios mantienen la posesión (continúan utilizando el préstamo). Los prestatarios entregan al prestamista de la garantía el documento de matriculación del vehículo V5C -o "libro de registro"- mientras que si se lleva a juicio por infracción civil de la Ley (que suele ser prohibitivamente cara y compleja), el prestamista jurará que la transferencia es puramente simbólica y no tiene efecto legal, como advierte en su propia cara, en realidad pueden incautar el vehículo de forma amistosa o con amenazas, y en cualquier caso efectuar su transferencia ante la autoridad de licencias de vehículos si se incumple alguna cuota de pago. La letra de garantía no se registra por error, como suele ocurrir con los contratos de compra a plazos de un comerciante.
La ley de contratos de compraventa ha sido criticada en varias ocasiones. El informe Crowther de 1971 [6] y el informe Diamond de 1986 [7] analizaron ambas leyes, y el último recomendó su derogación.
En su documento de consulta, la Comisión de Derecho formuló una serie de críticas a la ley tal como estaba en 2015. Propuso reemplazar las Leyes de Billetes de Compraventa por una nueva Ley de Hipotecas de Bienes. [5] : 71
En su documento de consulta, la Comisión de Derecho identificó cinco problemas clave con las Leyes de Contratos de Compraventa:
La Comisión de Derecho propuso reemplazar las Leyes de Facturas de Venta por una nueva Ley de Hipotecas de Bienes que abordaría cada una de las críticas identificadas en el documento de consulta. [1]