La Oficina de Investigación de Fraudes Graves ( SFIO , por sus siglas en inglés) es una agencia legal de la India encargada de investigar el fraude corporativo . Opera bajo el Ministerio de Asuntos Corporativos del Gobierno de la India , con el mandato de detectar y procesar o recomendar el procesamiento por delitos de cuello blanco . La SFIO es una organización multidisciplinaria , compuesta por expertos en varios campos, como contabilidad, auditoría forense, banca, derecho, tecnología de la información, investigación, derecho de sociedades, mercado de capitales, impuestos, entre otros dominios.
Inicialmente, se creó mediante una resolución adoptada por el Gobierno de la India el 2 de julio de 2003 y llevó a cabo investigaciones dentro del marco legal existente en virtud de las secciones 235 a 247 de la antigua Ley de Sociedades de 1956. Más tarde, la Sección 211 de la Ley de Sociedades de 2013 otorgó el estatus legal a la SFIO. [1] [2]
Basándose en la recomendación del Comité Naresh Chandra sobre gobernanza corporativa (creado por el Gobierno el 21 de agosto de 2002) y en el contexto de estafas en el mercado de valores y también de la quiebra de empresas no bancarias que provocaron enormes pérdidas financieras para el público, el Gobierno de Vajpayee decidió crear la SFIO el 9 de enero de 2003. [3]
La sede de la agencia está en la capital de la India, Nueva Delhi, y cuenta con oficinas de campo en las principales ciudades de toda la India. La mayoría de los funcionarios de la SFIO proceden de ICLS , IAS , IPS , IRS , bancos y otros servicios centrales. El actual director de la SFIO es Keshav Chandra (IAS). Muchos funcionarios de nivel adicional, conjunto y subdirector proceden del cuadro principal del ministerio, el Servicio de Derecho Corporativo de la India. [4]
La agencia tiene cuatro oficinas regionales en Hyderabad, Mumbai, Calcuta y Chennai. [5] [6]
La SFIO tiene la tarea de realizar investigaciones sobre los asuntos de una empresa cuando el gobierno lo considera necesario. Tales casos se dan en diversos escenarios: [7]
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