La Ley (Prohibición) de Transacciones Benami de 1988 (nombre cambiado a Ley de Prohibición de Transacciones de Propiedad Benami de 1988 por la sección 3 de la enmienda de 2016 [4] ) es una ley del Parlamento de la India que prohíbe ciertos tipos de transacciones financieras. La ley define una transacción 'benami' como cualquier transacción en la que la propiedad se transfiere a una persona a cambio de una contraprestación pagada por otra. [5] [6] Tales transacciones eran una característica de la economía india , generalmente relacionadas con la compra de propiedades (bienes raíces) , y se pensaba que contribuían al problema del dinero negro indio . La ley prohíbe todas las transacciones de benami y otorga al gobierno el derecho de recuperar la propiedad de los benami sin pagar ninguna compensación. [7]
La ley entró en vigor el 5 de septiembre de 1988. Aunque las transacciones benami ahora son ilegales, la ley tuvo un éxito limitado a la hora de frenarlas. Por lo tanto, en 2011 y 2016 se aprobaron versiones actualizadas con el objetivo de hacer cumplir las prohibiciones de manera más integral.
Benami es una palabra urdu que significa "sin nombre" o "sin nombre". En esta Ley, la palabra se utiliza para definir una transacción en la que el verdadero beneficiario no es aquel a cuyo nombre se compra la propiedad. [8] Como resultado, la persona a cuyo nombre se compra la propiedad es sólo una máscara del verdadero beneficiario. [9]
En 1973, la Comisión Jurídica de la India , después de estudiar varias leyes y el sistema benami predominante, recomendó formular una ley para abordar la cuestión. En consecuencia, el Parlamento promulgó la Ley (Prohibición) de Transacciones Benami de 1988, que entró en vigor el 19 de mayo de 1988. [3]
Sin embargo, debido a varias deficiencias en la Ley, no se formularon las reglas necesarias para su aplicación. Para abordar estas deficiencias, varios años después, en 2011, el Gobierno de la India presentó el "Proyecto de Ley (Prohibición) de Transacciones Benami, 2011". [3] [9]
En un intento por frenar el dinero negro, en julio de 2016, el gobierno de Modi decidió enmendar la ley original [10] que posteriormente fue aprobada por el Parlamento de la India como "Ley de Enmienda (Prohibición) de Transacciones Benami, 2016". Posteriormente, el Gobierno notificó las disposiciones de la ley que entrarían en vigor el 1 de noviembre de 2016. [8] El periódico Mint informó que la ley Benami, junto con la Ley de Dinero Negro (Ingresos y Activos Extranjeros No Divulgados) y de Imposición de Impuestos de 2015 , ayudar al Gobierno en su lucha contra el dinero negro tanto dentro como fuera del país. La Ley de 2016 también cuenta con mecanismos de salvaguardia, como la autoridad adjudicadora y el mecanismo de apelación para las apelaciones. [11]
La ley "prohíbe las transacciones ilegales de benami y establece penas de prisión de hasta siete años y una multa por violación de la ley que puede extenderse al 25% del valor justo de mercado de la propiedad benami". [8]
La Ley establece cuatro autoridades que podrán realizar investigaciones sobre transacciones de benami: [12]
El 26 de julio de 2017, el gobierno de Modi dijo a Rajya Sabha que, después de entrar en vigor el 1 de noviembre de 2016, propiedades por valor de más de 800 millones de rupias (122,85 millones de dólares estadounidenses) estaban embargadas en más de 400 casos de transacciones por poder identificados hasta el momento. Además, el gobierno ha creado 24 Unidades de Prohibición Benami (BPU) en toda la India para tomar medidas en virtud de la Ley Benami. [13]