En muchos casos la palabra Kaisha cambia a Gaisha debido al rendaku, un fenómeno morfofonológico de la lengua japonesa.
La explicación lingüística de por qué existen estas dos formas es la siguiente: Cuando las palabras compuestas en el sonido inicial no tienen voz japonesa, la segunda parte de la palabra es la voz si el compuesto es percibido como una unidad.
La forma expandida de K todavía es utilizado por algunas empresas, y difundido en la literatura jurídica inglesa.
El gobierno japonés aprobó previamente la "sociedad anónima" como una traducción oficial[2] pero ahora utiliza la traducción literal "compañía por acciones"[3] La primera Kabushiki gaisha fue el Daiichi Kokuritsu Ginko (第一国立銀行, 'Daiichi Kokuritsu Ginko'?
La nueva ley corporativa eliminado este proceso disminuye el control de registro y reduce el capital necesario para ¥ 1.