El Capítulo 7 del Título 11 del Código de los EE. UU. es el código de quiebras que rige el proceso de liquidación según las leyes de quiebras de los EE. UU. A diferencia de la quiebra del Capítulo 11 y del Capítulo 13 , que rigen el proceso de reorganización de un deudor , el Capítulo 7 de quiebras es el forma más común de quiebra en los EE. UU. [1]
Cuando una empresa con problemas financieros no puede pagar a los acreedores, la empresa puede declararse en quiebra (o ser obligada por los acreedores a hacerlo) en un tribunal federal conforme al Capítulo 7, lo que significa que la empresa cesa sus operaciones a menos que dichas operaciones sean continuadas por el Capítulo 7. fideicomisario. En una bancarrota del Capítulo 7, el síndico es designado casi de inmediato, con amplios poderes para examinar las finanzas de la empresa en quiebra; generalmente, el fiduciario vende los activos y distribuye el dinero a los acreedores. [2]
Los inversores que asumieron la menor cantidad de riesgo antes de la quiebra generalmente reciben el pago primero. Por ejemplo, los acreedores garantizados habrán asumido menos riesgo, porque el crédito que habrán concedido suele estar respaldado por garantías reales , como activos de la empresa deudora. [3] Los acreedores totalmente garantizados , es decir, los acreedores, como los tenedores de bonos garantizados y los prestamistas hipotecarios , para quienes el valor de la garantía es igual o superior al monto de la deuda pendiente, tienen un derecho legalmente exigible sobre la garantía que garantiza sus préstamos o sobre el equivalente. valor, un derecho que generalmente no puede ser derrotado por la quiebra. Por tanto, no tienen derecho a participar en ninguna distribución de bienes liquidados que pueda realizar el administrador concursal. [ cita necesaria ]
En un caso del Capítulo 7, una corporación o sociedad no recibe una liberación de quiebra , mientras que un individuo sí puede (ver ). Una vez que todos los bienes del deudor corporativo o social han sido administrados en su totalidad, el caso se cierra. En teoría, las deudas de la corporación o sociedad continúan existiendo hasta que expiren los períodos de prescripción legales aplicables . [ cita necesaria ]
Las personas que residen, tienen un lugar de negocios o poseen propiedades en los Estados Unidos pueden declararse en quiebra en un tribunal federal conforme al Capítulo 7 ("quiebra directa" o liquidación). [4] El Capítulo 7, al igual que otros capítulos de quiebras, no está disponible para personas cuyos casos de quiebra hayan sido desestimados dentro de los 180 días anteriores bajo circunstancias específicas. [4]
En una bancarrota del Capítulo 7, al individuo se le permite conservar ciertas propiedades exentas . Sin embargo, la mayoría de los gravámenes (como las hipotecas sobre bienes raíces y las garantías reales sobre préstamos para automóviles) sobreviven. El valor de la propiedad que puede reclamarse como exenta varía de un estado a otro. El fiduciario vende ( liquida ) otros activos, si los hay, para pagar a los acreedores. Muchos tipos de deudas no garantizadas se condonan legalmente mediante el procedimiento de quiebra, pero hay varios tipos de deuda que no se condonan en el Capítulo 7. [2] Las excepciones comunes a la condonación incluyen manutención de los hijos , impuestos sobre la renta de menos de tres años, impuestos sobre la propiedad , préstamos para estudiantes (a menos que el deudor prevalezca en un procedimiento adversario difícil de ganar iniciado para determinar la cancelabilidad del préstamo para estudiantes) y multas y restitución impuestas por un tribunal por cualquier delito cometido por el deudor. La manutención del cónyuge tampoco está cubierta por una declaración de quiebra, ni tampoco los acuerdos de propiedad a través del divorcio. A pesar de su potencial no descargable, todas las deudas deben figurar en los calendarios de quiebra.
Una bancarrota del Capítulo 7 permanece en el informe crediticio de una persona durante diez años a partir de la fecha de presentación de la petición del Capítulo 7. Esto contrasta con una bancarrota del Capítulo 13, que permanece en el informe crediticio de un individuo durante siete años a partir de la fecha de presentación de la petición del Capítulo 13. Esto puede hacer que el crédito esté menos disponible o que las condiciones de los préstamos sean menos favorables, aunque un elevado endeudamiento puede tener el mismo efecto. Esto debe equilibrarse con la eliminación de la deuda real del registro del declarante mediante la quiebra, lo que tiende a mejorar la solvencia crediticia. Sin embargo, el crédito al consumo y la solvencia son un tema complejo. La capacidad futura para obtener crédito depende de múltiples factores y es difícil de predecir.
Otro aspecto a considerar es si el deudor puede evitar una impugnación por parte del Síndico de los Estados Unidos a su presentación bajo el Capítulo 7 por considerarla abusiva . Un factor a la hora de considerar si el Síndico de los EE. UU. puede prevalecer en una impugnación de la presentación del Capítulo 7 del deudor es si el deudor puede permitirse el lujo de pagar algunas o todas sus deudas con ingresos disponibles en el plazo de cinco años previsto por el Capítulo 13. Si entonces, el Síndico estadounidense puede lograr impedir que el deudor reciba una condonación conforme al Capítulo 7, forzando efectivamente al deudor a acogerse al Capítulo 13.
Algunos profesionales de la quiebra [ ¿quién? ] afirman que el Síndico de los EE.UU. se ha vuelto más agresivo en los últimos tiempos al perseguir (lo que el Síndico de los EE.UU. cree que son) presentaciones abusivas del Capítulo 7. A través de estas actividades, el Síndico de los EE.UU. ha logrado un sistema regulatorio que el Congreso y la mayoría de los comentaristas favorables a los acreedores han adoptado consistentemente, es decir, una prueba de medios formal para el Capítulo 7. La Ley de Prevención del Abuso de Bancarrotas y Protección al Consumidor de 2005 ha aclarado esta área de preocupación al hacer cambios al Código de Quiebras de EE. UU. que incluyan, junto con muchas otras reformas, un texto que imponga una prueba de recursos para los casos del Capítulo 7.
La solvencia y la probabilidad de recibir una descarga del Capítulo 7 son algunas de las cuestiones que se deben considerar para determinar si se debe declarar en quiebra. A veces se insiste demasiado en la importancia de los efectos de la quiebra sobre la solvencia [ ¿quién? ] porque cuando muchos deudores están listos para declararse en quiebra, su puntaje crediticio ya está arruinado. Además, el nuevo crédito otorgado después de la solicitud no está cubierto por la condonación, por lo que los acreedores pueden ofrecer nuevo crédito a quienes acaban de declararse en quiebra.
Los formularios oficiales federales de quiebra están prescritos en las Normas pertinentes y son una opción informática equivalente a los formularios en papel. También se puede utilizar software que genera formularios listos para el tribunal y es más sencillo para los usuarios. Los preparadores de peticiones de quiebras pueden ayudar a completar las solicitudes, al igual que un abogado de quiebras.
El 17 de octubre de 2005 entró en vigor la Ley de Protección al Consumidor y Prevención del Abuso de Quiebras (BAPCPA). Esta legislación fue la mayor reforma de las leyes de quiebras desde 1978. La legislación fue promulgada después de años de esfuerzos de lobby por parte de bancos e instituciones crediticias y tenía como objetivo prevenir abusos de las leyes de quiebras.
Los cambios al Capítulo 7 fueron extensos.
El cambio más notable provocado por las enmiendas a la BAPCPA de 2005 se produjo en el interior. [5] Las enmiendas efectivamente someten a la mayoría de los deudores que tienen un ingreso, según lo calculado por el Código, superior al ingreso medio del censo estatal del deudor a una prueba basada en el ingreso disponible de 60 meses. Esta prueba se conoce como " prueba de medios ". La prueba de medios prevé un hallazgo de abuso si el ingreso mensual disponible del deudor es superior a un monto mínimo específico o una parte de sus deudas. Si se determina una presunción de abuso bajo la prueba de medios, sólo podrá ser refutada en el caso de "circunstancias especiales". Los deudores cuyos ingresos están por debajo del ingreso medio del estado no están sujetos a la prueba de recursos. Según esta prueba, cualquier deudor con más de $182,50 en ingresos mensuales disponibles, según la fórmula, enfrentaría una presunción de abuso.
En particular, los ingresos calculados por el Código se basan en los seis meses anteriores y pueden ser mayores o menores que los ingresos actuales reales del deudor al momento de declararse en quiebra. Esto ha llevado a algunos comentaristas a referirse a los "ingresos mensuales actuales" del código de quiebras como "ingresos presuntos". Si la deuda del deudor no es principalmente deuda de consumo, entonces la prueba de medios no es aplicable. La inaplicabilidad a la deuda que no es de consumo permite a los deudores comerciales "abusar" del crédito sin repercusiones a menos que el tribunal encuentre una "causa".
Las "circunstancias especiales" no confieren discreción judicial; más bien, le brinda al deudor la oportunidad de ajustar sus ingresos documentando gastos adicionales o pérdida de ingresos en situaciones causadas por una condición médica o por haber sido llamado u ordenado al servicio militar activo. Sin embargo, el supuesto de abuso sólo se refuta cuando los gastos adicionales o los ajustes por pérdida de ingresos son lo suficientemente importantes como para cambiar el resultado de la prueba de recursos. De lo contrario, se sigue presumiendo abuso a pesar de las "circunstancias especiales".
Otro cambio importante a la ley promulgada por BAPCPA tiene que ver con la elegibilidad. §109(h) establece que un deudor ya no será elegible para presentar una solicitud bajo el Capítulo 7 o el Capítulo 13 a menos que dentro de los 180 días anteriores a la presentación, el deudor haya recibido una "información individual o grupal" de una agencia sin fines de lucro de asesoramiento presupuestario y crediticio aprobada. por el síndico o administrador de quiebras de los Estados Unidos. [4] La nueva legislación también requiere que todos los deudores individuales en el Capítulo 7 o el Capítulo 13 completen un "curso de instrucción sobre gestión financiera personal". Si un deudor del Capítulo 7 no completa el curso, esto constituye motivo para denegar la condonación de conformidad con el nuevo §727(a)(11). [6] El programa de gestión financiera es experimental y su eficacia se estudiará durante 18 meses. En teoría, si los cursos educativos resultan ineficaces, el requisito puede desaparecer.
BAPCPA intentó eliminar la percepción de "compra de foros" cambiando las reglas para reclamar exenciones. Según BAPCPA, un deudor que se ha mudado de un estado a otro dentro de los dos años posteriores a la presentación (730 días) del caso de quiebra debe utilizar exenciones del lugar del domicilio del deudor durante la mayor parte del período de 180 días anteriores a los dos años (730 días) antes de la presentación §522(b)(3). [7] Si el nuevo requisito de residencia haría que el deudor no fuera elegible para cualquier exención, entonces el deudor puede elegir las exenciones federales.
BAPCPA también "limitó" el monto de la exención de vivienda que un deudor puede reclamar en caso de quiebra, a pesar de los estatutos de exención estatales. Además, se aplica un "límite" a la exención de vivienda en situaciones en las que el deudor, dentro de los 1.215 días (aproximadamente 3 años y 4 meses) anteriores al caso de quiebra, añadió valor a una vivienda. La disposición establece que "cualquier valor superior a 125.000 dólares" añadido a una propiedad no puede estar exento. La única excepción es si el valor fue transferido desde otra propiedad dentro del mismo estado o si la propiedad es la residencia principal de un agricultor familiar (§522(p)). [7] Este "límite" se aplicaría en situaciones en las que un deudor ha comprado una nueva propiedad en un estado diferente, o donde el deudor ha aumentado el valor de su propiedad (presumiblemente a través de una remodelación o ampliación).
Algunos tipos de gravámenes pueden evitarse mediante un caso de bancarrota del Capítulo 7. Sin embargo, la BAPCPA limitó la capacidad de los deudores de evitar embargos mediante quiebra. Se cambió la definición de "artículos para el hogar" limitando los "equipos electrónicos" a una radio, un televisor, un VCR y una computadora personal con equipo relacionado. La definición ahora excluye obras de arte no creadas por el deudor o un familiar del deudor, joyas con un valor de más de $500 (excepto anillos de boda) y vehículos de motor (§522(f)(1)(B)). [7] Antes de la BAPCPA, la definición de artículos para el hogar era más amplia, por lo que se podrían haber incluido más artículos, incluido más de un televisor, VCR, radio, etc.
{{cite web}}: CS1 maint: archived copy as title (link)Ley de Protección al Consumidor y Abuso de Quiebras de 2005Ltd, Michigan Legal Publishing (15 de diciembre de 2015). Código de Quiebras de los Estados Unidos; Edición 2016 . Michigan Legal Publishing Limited. ISBN 9781942842033.