El Capítulo 7 del Título 11 del Código de los Estados Unidos es el código de bancarrotas que rige el proceso de liquidación bajo las leyes de bancarrotas de los Estados Unidos. A diferencia de la bancarrota bajo el Capítulo 11 y el Capítulo 13 , que rigen el proceso de reorganización de un deudor , la bancarrota del Capítulo 7 es la forma más común de bancarrota en los Estados Unidos [1]
Cuando una empresa con problemas financieros no puede pagar a sus acreedores, puede declararse en quiebra (o ser obligada por los acreedores a declararse en quiebra) en un tribunal federal conforme al Capítulo 7, lo que significa que la empresa cesa sus operaciones a menos que el síndico del Capítulo 7 continúe con ellas. En una quiebra del Capítulo 7, el síndico es designado casi inmediatamente, con amplios poderes para examinar las finanzas de la empresa en quiebra; por lo general, el síndico vende los activos y distribuye el dinero entre los acreedores. [2]
Los inversores que asumieron la menor cantidad de riesgo antes de la quiebra generalmente son los primeros en recibir el pago. Por ejemplo, los acreedores garantizados habrán asumido menos riesgo, porque el crédito que habrán otorgado generalmente estará respaldado por una garantía , como los activos de la empresa deudora. [3] Los acreedores totalmente garantizados —es decir, los acreedores, como los tenedores de bonos garantizados y los prestamistas hipotecarios , para quienes el valor de la garantía es igual o superior al monto de la deuda pendiente— tienen un derecho legalmente exigible a la garantía que respalda sus préstamos o al valor equivalente, un derecho que generalmente no puede ser anulado por la quiebra. Por lo tanto, no tienen derecho a participar en ninguna distribución de activos liquidados que pueda hacer el síndico de la quiebra. [ cita requerida ]
En un caso del Capítulo 7, una corporación o sociedad no recibe una liquidación por bancarrota , mientras que un individuo sí puede (ver ). Una vez que todos los activos de la corporación o sociedad deudora se han administrado por completo, el caso se cierra. Las deudas de la corporación o sociedad teóricamente continúan existiendo hasta que expiren los períodos de prescripción legales aplicables . [ cita requerida ]
Las personas que residen, tienen un lugar de negocios o poseen propiedades en los Estados Unidos pueden presentar una solicitud de quiebra en un tribunal federal conforme al Capítulo 7 ("quiebra directa" o liquidación). [4] El Capítulo 7, al igual que otros capítulos de quiebra, no está disponible para personas que hayan tenido casos de quiebra desestimados dentro de los 180 días anteriores en circunstancias específicas. [4]
En una bancarrota del Capítulo 7, se permite al individuo conservar cierta propiedad exenta . Sin embargo, la mayoría de los gravámenes (como hipotecas inmobiliarias e intereses de garantía para préstamos de automóviles) sobreviven. El valor de la propiedad que se puede reclamar como exenta varía de un estado a otro. Otros activos, si los hay, son vendidos ( liquidados ) por el fiduciario para pagar a los acreedores. Muchos tipos de deuda no garantizada se cancelan legalmente mediante el procedimiento de bancarrota, pero hay varios tipos de deuda que no se cancelan en un Capítulo 7. [2] Las excepciones comunes a la cancelación incluyen la manutención de los hijos , los impuestos sobre la renta de menos de tres años de antigüedad, los impuestos sobre la propiedad , los préstamos estudiantiles (a menos que el deudor prevalezca en un procedimiento adversario difícil de ganar iniciado para determinar la cancelabilidad del préstamo estudiantil) y las multas y restituciones impuestas por un tribunal por cualquier delito cometido por el deudor. La manutención conyugal tampoco está cubierta por una declaración de quiebra, ni tampoco los acuerdos de propiedad a través del divorcio. A pesar de su potencial no descargabilidad, todas las deudas deben enumerarse en los cronogramas de quiebra.
Una bancarrota del Capítulo 7 permanece en el informe crediticio de una persona durante diez años a partir de la fecha de presentación de la petición del Capítulo 7. Esto contrasta con una bancarrota del Capítulo 13, que permanece en el informe crediticio de una persona durante siete años a partir de la fecha de presentación de la petición del Capítulo 13. Esto puede hacer que el crédito esté menos disponible o que las condiciones de los préstamos sean menos favorables, aunque un alto nivel de deuda puede tener el mismo efecto. Esto debe equilibrarse con la eliminación de la deuda real del historial del solicitante mediante la bancarrota, que tiende a mejorar la solvencia crediticia. Sin embargo, el crédito al consumidor y la solvencia crediticia son un tema complejo. La capacidad futura para obtener crédito depende de múltiples factores y es difícil de predecir.
Otro aspecto a considerar es si el deudor puede evitar que el Síndico de los Estados Unidos impugne su solicitud de Capítulo 7 por considerarla abusiva . Un factor a considerar para determinar si el Síndico de los Estados Unidos puede prevalecer en una impugnación a la solicitud de Capítulo 7 del deudor es si el deudor puede permitirse pagar algunas o todas sus deudas con sus ingresos disponibles en el plazo de cinco años que establece el Capítulo 13. Si es así, el Síndico de los Estados Unidos puede lograr evitar que el deudor reciba una liberación bajo el Capítulo 7, forzando efectivamente al deudor a acogerse al Capítulo 13.
Algunos profesionales de la quiebra [ ¿quiénes? ] afirman que el Síndico de los Estados Unidos se ha vuelto más agresivo en los últimos tiempos en la persecución de (lo que el Síndico de los Estados Unidos cree que son) presentaciones abusivas del Capítulo 7. A través de estas actividades, el Síndico de los Estados Unidos ha logrado un sistema regulatorio que el Congreso y la mayoría de los comentaristas favorables a los acreedores han apoyado constantemente, es decir, una prueba de medios formal para el Capítulo 7. La Ley de Prevención del Abuso de Quiebras y Protección del Consumidor de 2005 ha aclarado esta área de preocupación al realizar cambios en el Código de Quiebras de los Estados Unidos que incluyen, junto con muchas otras reformas, un lenguaje que impone una prueba de medios para los casos del Capítulo 7.
La solvencia crediticia y la probabilidad de recibir una liquidación del Capítulo 7 son algunas de las cuestiones que se deben tener en cuenta para determinar si se debe declarar la quiebra. El efecto de la quiebra sobre la solvencia crediticia en muchos casos puede no ser significativo, porque cuando muchos deudores están listos para declararse en quiebra, su calificación crediticia ya es extremadamente baja. Además, el nuevo crédito otorgado después de la petición no está cubierto por la liquidación, por lo que los acreedores pueden ofrecer nuevo crédito al recién declarado en quiebra.
Los formularios de quiebra federales oficiales están prescritos en las Normas pertinentes y son una opción equivalente a los formularios en papel que se pueden obtener por computadora. También se puede utilizar software que genere formularios listos para el tribunal y sea más sencillo para los usuarios. Los preparadores de peticiones de quiebra pueden ayudar a completar las solicitudes, al igual que un abogado especializado en quiebras.
El 17 de octubre de 2005 entró en vigor la Ley de Prevención del Abuso de Quiebras y Protección del Consumidor (BAPCPA, por sus siglas en inglés). Esta legislación fue la mayor reforma a las leyes de quiebras desde 1978. La legislación se promulgó después de años de esfuerzos de cabildeo por parte de bancos e instituciones crediticias y tenía como objetivo prevenir los abusos de las leyes de quiebras.
Los cambios al Capítulo 7 fueron amplios.
El cambio más notable que trajeron las enmiendas de 2005 a la BAPCPA se produjo en el año 2005. [5] Las enmiendas someten efectivamente a la mayoría de los deudores que tienen un ingreso, según los cálculos del Código, superior al ingreso medio del censo estatal del deudor a una prueba basada en el ingreso disponible de 60 meses. Esta prueba se conoce como la " prueba de medios ". La prueba de medios permite determinar si se ha producido un abuso si el ingreso mensual disponible del deudor es superior a un monto mínimo especificado o a una parte de sus deudas. Si se determina una presunción de abuso en virtud de la prueba de medios, solo se puede refutar en el caso de "circunstancias especiales". Los deudores cuyos ingresos estén por debajo del ingreso medio del estado no están sujetos a la prueba de medios. Según esta prueba, cualquier deudor con más de 182,50 dólares de ingresos disponibles mensuales, según la fórmula, se enfrentaría a una presunción de abuso.
Cabe destacar que los ingresos calculados por el Código se basan en los seis meses anteriores y pueden ser mayores o menores que los ingresos actuales reales del deudor al momento de presentar la solicitud de quiebra. Esto ha llevado a algunos comentaristas a referirse a los "ingresos mensuales actuales" del código de quiebras como "ingresos presuntos". Si la deuda del deudor no es principalmente deuda de consumo, entonces la prueba de medios no es aplicable. La inaplicabilidad a las deudas que no son de consumo permite a los deudores comerciales "abusar" del crédito sin repercusiones a menos que el tribunal encuentre "causa".
Las "circunstancias especiales" no otorgan discreción judicial; más bien, le dan al deudor la oportunidad de ajustar los ingresos mediante la documentación de gastos adicionales o pérdida de ingresos en situaciones causadas por una condición médica o por ser llamado u ordenado al servicio militar activo. Sin embargo, la presunción de abuso solo se refuta cuando los gastos adicionales o los ajustes por pérdida de ingresos son lo suficientemente significativos como para cambiar el resultado de la prueba de medios. De lo contrario, se sigue presumiendo que hubo abuso a pesar de las "circunstancias especiales".
Otro cambio importante en la ley promulgada por la BAPCPA tiene que ver con la elegibilidad. El §109(h) establece que un deudor ya no será elegible para declararse en quiebra bajo el Capítulo 7 o el Capítulo 13 a menos que, dentro de los 180 días anteriores a la declaración, el deudor haya recibido una "reunión informativa individual o grupal" de una agencia de asesoría crediticia y presupuestaria sin fines de lucro aprobada por el síndico o administrador de quiebras de los Estados Unidos. [4] La nueva legislación también exige que todos los deudores individuales, ya sea del Capítulo 7 o del Capítulo 13, completen un "curso instructivo sobre administración financiera personal". Si un deudor del Capítulo 7 no completa el curso, esto constituye un motivo para denegar la liberación de conformidad con el nuevo §727(a)(11). [6] El programa de administración financiera es experimental y se estudiará su eficacia durante 18 meses. Teóricamente, si los cursos educativos resultan ineficaces, el requisito puede desaparecer.
La BAPCPA intentó eliminar la percepción de "forum shopping" al cambiar las reglas sobre la solicitud de exenciones. Según la BAPCPA, un deudor que se haya mudado de un estado a otro dentro de los dos años posteriores a la presentación de la solicitud de quiebra (730 días) debe utilizar las exenciones del lugar del domicilio del deudor durante la mayor parte del período de 180 días anterior a los dos años (730 días) anteriores a la presentación de la solicitud de quiebra (§522(b)(3)). [7] Si el nuevo requisito de residencia dejara al deudor sin derecho a ninguna exención, entonces el deudor puede elegir las exenciones federales.
La BAPCPA también "limitó" el monto de la exención de vivienda familiar que un deudor puede reclamar en caso de quiebra, a pesar de los estatutos de exención estatales. Además, hay un "límite" impuesto a la exención de vivienda familiar en situaciones en las que el deudor, dentro de los 1.215 días (aproximadamente 3 años y 4 meses) anteriores al caso de quiebra, agregó valor a una vivienda familiar. La disposición establece que "cualquier valor que supere los $125.000" agregado a una vivienda familiar no puede eximirse. La única excepción es si el valor fue transferido desde otra vivienda familiar dentro del mismo estado o si la vivienda familiar es la residencia principal de un agricultor familiar (§522(p)). [7] Este "límite" se aplicaría en situaciones en las que un deudor haya comprado una nueva vivienda familiar en un estado diferente, o cuando el deudor haya aumentado el valor de su vivienda familiar (presumiblemente a través de una remodelación o ampliación).
Algunos tipos de gravámenes pueden evitarse mediante un caso de bancarrota del Capítulo 7. Sin embargo, la BAPCPA limitó la capacidad de los deudores de evitar gravámenes mediante la bancarrota. La definición de "bienes del hogar" se modificó, limitando los "equipos electrónicos" a una radio, un televisor, un VCR y una computadora personal con equipo relacionado. La definición ahora excluye las obras de arte que no hayan sido creadas por el deudor o un familiar del deudor, las joyas con un valor superior a $500 (excepto los anillos de boda) y los vehículos de motor (§522(f)(1)(B)). [7] Antes de la BAPCPA, la definición de bienes del hogar era más amplia, de modo que se podían haber incluido más artículos, incluidos más de un televisor, VCR, radio, etc.
{{cite web}}: CS1 maint: archived copy as title (link)Ley de 2005 sobre abuso de bancarrotas y protección del consumidorLtd, Michigan Legal Publishing (15 de diciembre de 2015). Código de Quiebras de los Estados Unidos; edición de 2016. Michigan Legal Publishing Limited. ISBN 9781942842033.