Una cuenta conjunta es una cuenta bancaria que han abierto dos o más personas o entidades. Las cuentas conjuntas suelen abrirlas familiares cercanos (por ejemplo, un matrimonio) o socios comerciales en una empresa no constituida en sociedad , pero pueden utilizarse en otras circunstancias.
Normalmente, cualquier persona puede depositar fondos en una cuenta conjunta, pero al abrir una cuenta los titulares de la cuenta conjunta pueden indicar a la institución financiera si un solo titular de la cuenta puede realizar retiros o si se requiere el consentimiento de los demás titulares de la cuenta.
Una cuenta conjunta no es lo mismo que añadir un firmante autorizado o un titular de tarjeta adicional a una cuenta, es decir, una persona que está autorizada por el titular de la cuenta para realizar transacciones en la cuenta. En virtud de este acuerdo, el titular principal de la cuenta sigue siendo total y exclusivamente responsable de todas las transacciones en la cuenta. [1] Las cuentas de entidades corporativas no son, en sí mismas, cuentas conjuntas.
Al abrir una cuenta bancaria conjunta, los titulares de la cuenta deben indicar a la institución financiera cómo y quiénes deben gestionar la cuenta. Ellos decidirán quiénes firmarán la cuenta. Por ejemplo, para los retiros, se puede requerir que cualquier titular de la cuenta firme el retiro, que todas las partes firmen el retiro, que “cualquiera dos titulares de la cuenta” firmen, que un titular de la cuenta en particular firme con cualquier otro titular de la cuenta, o que se requieran otras instrucciones.
Muchas jurisdicciones permiten que las empresas no constituidas en sociedad (como las sociedades colectivas ) abran una cuenta bancaria conjunta con su nombre comercial, en lugar de que la cuenta se describa con los nombres completos o parciales de los titulares de la cuenta conjunta. Es posible que se requiera una prueba del registro del nombre comercial.
Normalmente, no es posible abrir una cuenta de tarjeta de crédito de forma conjunta. En el caso de las cuentas de préstamo conjuntas, los titulares de las cuentas son solidariamente responsables del saldo deudor pendiente de la cuenta.
Normalmente, cualquier persona puede depositar fondos en una cuenta conjunta, pero los retiros de la cuenta deben realizarse de acuerdo con las instrucciones dadas al abrir la cuenta.
Los titulares de cuentas conjuntas pueden autorizar a una o más personas determinadas para que operen en la cuenta. Estas personas deben ser personas físicas y no pueden describirse por su título (como “tesorero” o “director”) y cualquier cambio de signatarios debe notificarse de inmediato a la institución financiera.
Cualquier titular de una cuenta conjunta normalmente puede ordenar a la institución financiera que congele la cuenta, aunque normalmente se requeriría que todos los titulares de la cuenta actúen conjuntamente para descongelar la cuenta.
Una de las principales cuestiones relacionadas con las cuentas conjuntas son los derechos de supervivencia, es decir, si uno de los titulares de la cuenta conjunta muere, si el o los titulares supervivientes tienen derecho al saldo de la cuenta.
Muchos esposos y esposas abren cuentas bancarias conjuntas como una forma barata y sencilla de evitar la sucesión , y los titulares de cuentas bancarias conjuntas entre padres e hijos pueden hacer lo mismo. En algunas jurisdicciones, la transferencia de fondos en tales situaciones puede estar sujeta a derechos de donación y/o impuestos a la herencia.
En los Estados Unidos, existen dos tipos de cuentas conjuntas: cuentas de supervivencia y cuentas de conveniencia. Cualquier cotitular de la cuenta puede retirar fondos durante la vida de ambos titulares, y la mayoría de los estados tienen estatutos que protegen al banco de las demandas presentadas por un cotitular contra el banco si el otro titular retira fondos de la cuenta conjunta "ilegalmente". La distinción entre cuentas de supervivencia y de conveniencia es importante cuando muere uno de los titulares. Si la cuenta conjunta es una cuenta de supervivencia, la titularidad de la cuenta pasa al titular de la cuenta conjunta superviviente. Las cuentas de supervivencia conjuntas suelen crearse para evitar la sucesión . Si dos personas abren una cuenta conjunta y una de ellas muere , la otra persona tiene derecho al saldo restante y es responsable de la deuda de esa cuenta. [2]
Si la cuenta es una cuenta de conveniencia, si la persona que originalmente colocó los fondos en la cuenta muere, el cotitular no se convierte en el titular de la cuenta. En cambio, la cuenta se convierte en un activo sucesorio de la persona fallecida. Si muere el cotitular, que simplemente fue incluido en la cuenta por "conveniencia", el titular original de la cuenta continúa siendo el titular de la cuenta, sin verse afectado por la muerte del titular de la cuenta de conveniencia.
La forma de determinar si la cuenta es una cuenta de supervivencia o una cuenta de conveniencia dependerá de los formularios de apertura de cuenta del banco. El formulario generalmente incluirá una opción para designar la cuenta como una cuenta conjunta con derecho de supervivencia ("JTWROS") o una cuenta conjunta para fines de conveniencia.
Un tipo especial de cuenta conjunta con derecho de supervivencia, llamada cuenta de tenencia en propiedad, se utiliza para las cuentas de supervivencia entre cónyuges. Este tipo especial de cuenta de tenencia en propiedad generalmente ofrece a los titulares de la cuenta protección contra los acreedores conforme a la ley estatal aplicable.
